Jak wypłacić dolary z konta walutowego przy minimalnej prowizji? Co to jest - bieżący rachunek bankowy.

Rachunek bieżący jest rodzajem konta w banku, umożliwiającym wygodne śledzenie przepływów pieniężnych. Zestaw operacji na rachunku osoby prawnej (LLC) i indywidualnego przedsiębiorcy zależy od wybranego pakietu rozliczeń gotówkowych i możliwości samego banku.

Ruchy środków na rachunku możesz ująć w następujący sposób (podstawowe operacje):

1. wpłacanie środków na rachunek bieżący za pośrednictwem kasy banku;
2. wypłata gotówki z rachunku bieżącego za pośrednictwem kasy banku;
3. przelew/płatność w ramach banku (z pozostałych rachunków bieżących) od osób prawnych z rachunku na rachunek;
4. przelew/płatność w ramach banku od osób fizycznych z konta na konto (w tym rachunek karty);
5. przelew międzybankowy (płatność) od osób prawnych z konta na konto (w tym rachunki kart bankowych);
6. przelew międzybankowy (płatność) od osób fizycznych z konta na konto (w tym przelew z karty na rachunek bieżący);
7. doładowanie karty gotówkowej powiązanej z rachunkiem bieżącym;
8. wypłata gotówki z karty płatniczej;
9. wypłata gotówki z rachunku bieżącego za pośrednictwem kas bankowych za pomocą czeku.

Wszystkie przelewy mogą być dokonywane na różnych podstawach, na przykład wpłata środków pieniężnych na konto indywidualnego przedsiębiorcy z własnego majątku nie jest uwzględniana w dochodzie i nie jest opodatkowana jako podstawa (źródło dochodu) jest oznaczona jako „Uzupełnienie pracy”. kapitał". Ale środki wycofane z obiegu (dochody) to inna sprawa.

Dodatkowo prowizja banku uzależniona jest od rodzaju transakcji.

Jak wypłacić pieniądze z rachunku bieżącego lub wypłacić

1. W kasie banku poprzez dyspozycję papierową (ogłoszenie o wpłacie środków – formę określa bank). Bank może nie mieć oddziałów w Twojej okolicy, a nawet mieście. Twoje konto może być obsługiwane wyłącznie w konkretnym oddziale. Wypłatę środków może przeprowadzić wyłącznie właściciel rachunku bieżącego lub osoba upoważniona wskazana w umowie rozliczenia gotówkowego.
2. W kasie banku poprzez wystawienie czeku. Twój plan rozliczeń gotówkowych musi przewidywać prowadzenie i wydawanie książeczek czekowych. Czeki może wypisywać tylko określony pracownik (zwykle księgowy; podpis będzie porównywany przy wydawaniu gotówki).
3. W bankomacie banku obsługującego rachunek bieżący. Operacja ta objęta jest odrębnymi limitami i prowizjami określonymi w umowie serwisowej. Zaletą jest to, że bankomat można zlokalizować w dogodniejszej lokalizacji niż w tym samym biurze banku, nie ma konieczności dostarczania żadnych dokumentów. Wydanie może zostać zrealizowane wyłącznie z karty gotówkowej powiązanej z rachunkiem (jej wydanie i obsługa są określone odrębnie w umowie).
4. W bankomacie banku zewnętrznego z kartą gotówkową. Metoda z reguły ma wysoką prowizję. Czasami banki blisko ze sobą współpracują, co skutkuje niższymi opłatami w niektórych bankach lub nawet ich brakiem.
5. W dowolny dogodny sposób (z karty w bankomacie lub oddziale banku) po przelaniu środków z rachunku bieżącego na rzecz osoby fizycznej (np. na rachunek własnej karty otwarty dla osoby fizycznej w innym banku).
6. Wypłacanie pieniędzy z konta na walutę elektroniczną (Yandex.Money, Qiwi itp.). Większość usług płatności elektronicznych pozwala na wydanie do konta klasycznych kart bankowych, za pomocą których można zapłacić za dowolne towary lub usługi bez wypłaty gotówki (możliwość odbioru gotówki za pośrednictwem przelewów pocztowych lub za pośrednictwem bankomatów). Możliwa jest wypłata na konto telefonu komórkowego (np. Megafon oferuje pełnoprawne karty bankowe powiązane z kontem telefonu komórkowego).

Jak przelać pieniądze na rachunek bieżący

1. Przelew wewnątrzbankowy lub międzybankowy z rachunku osoby prawnej na rachunek bieżący. Przelew międzybankowy różni się od wewnętrznego jedynie wyższą prowizją i możliwym terminem realizacji. Chociaż warunki i taryfy zależą od wybranego pakietu rozliczeń gotówkowych i możliwości banku. Przelewu można dokonać za pośrednictwem kasy banku lub poprzez bankowość internetową.
2. Przelej pieniądze z karty na rachunek bieżący od osób prawnych. Przelew może ponownie nastąpić w obrębie banku (z rachunków własnych, np. z odrębnego rachunku karty gotówkowej, lub z rachunków innych klientów, jeśli są obsługiwane przez ten sam bank). Różnice w stosunku do poprzedniej metody polegają na prowizji i technicznym sposobie realizacji (na przykład przelew można wykonać za pośrednictwem najbliższego bankomatu).
3. Przelew pieniędzy z karty na rachunek bieżący od osób fizycznych. Najczęściej są to wpłaty (czyli należy je ująć jako dochód) lub uzupełnienie obrotu (nieuwzględniane w podatkach). Aby bezpośrednio akceptować pieniądze jako płatność z kart klienta, musisz aktywować usługę rozliczeniową lub usługę rozliczeń internetowych. Możliwe są także bezpośrednie przelewy z rachunku karty na rachunek osoby prawnej, na przykład za pośrednictwem bankowości internetowej dla osób fizycznych.

Gotówka

1. Wpłaty gotówkowe za pośrednictwem kasy banku można dokonywać na różnych podstawach (dokument płatniczy, kasa fiskalna przy deponowaniu wpływów, uzupełnienie na potrzeby biznesowe itp.). Zestaw wymaganych dokumentów oraz wysokość prowizji zależą od podstawy składki.
2. Doładuj połączoną kartę bankową za pośrednictwem bankomatów. Opłata za wpłatę zależy od tego, który bank jest właścicielem bankomatów lub terminali płatniczych.
3. Odbiór własny lub wpłata wpływów (nadwyżki gotówki) w bankomatach.

Przed przelaniem pieniędzy na rachunek bieżący lub dokonaniem z niego wpłaty/wpłaty najlepiej szczegółowo zapoznać się z aktualnymi taryfami, ponieważ prowizje zależą od rodzaju płatności i sposobu ich technicznej realizacji. I tak na przykład bank inicjujący przelew bankowy od osoby fizycznej do indywidualnego przedsiębiorcy lub LLC może naliczyć własny procent, a bank obsługujący rachunek bieżący pobiera dodatkową prowizję za tego rodzaju dochód.

Wybierając formę osobowości prawnej, przedsiębiorca znacznie poszerza swoje możliwości w porównaniu do statusu indywidualnego przedsiębiorcy. Ale wraz z możliwościami pojawiają się nowe wyzwania. Jedno z nich: jak legalnie wypłacić pieniądze ze spółki LLC? Rozważmy różne opcje „wypłaty”, biorąc pod uwagę wszystkie zalety i wady każdego z nich.

Dlaczego w ogóle potrzebujesz gotówki?

Ale tak naprawdę, dlaczego osoby prawne naprawdę muszą wypłacać pieniądze? Dziś rozwój systemu bankowego umożliwia przeprowadzenie praktycznie każdej transakcji „przelewem bankowym”, od płacenia podatków po wydanie wynagrodzeń. Okazuje się, że wypłacanie pieniędzy i w ogóle transakcje „gotówką” odchodzą w przeszłość? Po co wypełniać dodatkowe dokumenty i płacić bankowi procent za wypłatę, skoro w pełni możesz obejść się z płatnościami z rachunku bieżącego?

Ale to tylko na pierwszy rzut oka. Istnieje kilka powodów, dla których biznesmen potrzebuje informacji o tym, jak wypłacić pieniądze.

1. Dystrybucja zysków. Każdy biznes jest tworzony w celu generowania dochodu. W rezultacie dochód ten musi zostać wypłacony właścicielom w taki czy inny sposób. Często wygodniej jest im otrzymać środki w gotówce.
2. Rozliczenia z kontrahentami. Płatności gotówkowe z udziałem osób prawnych są dziś znacznie ograniczone, ale nadal możliwe. Choć mówimy o stosunkowo niewielkich kwotach (do 100 tysięcy rubli za jedną transakcję), to w tym celu może być konieczna wypłata.
3. Inne wydatki związane z prowadzeniem działalności gospodarczej. Rzeczywiście, dzisiejsze płace są wypłacane głównie kartami bankowymi. Ale nie mówimy o 100% „pokryciu”; zawsze mogą być pracownicy, dla których z tego czy innego powodu nie będzie to możliwe. Ponadto często wygodniej jest kupić za gotówkę różne niedrogie aktywa materialne na potrzeby firmy. Nie można zapomnieć także o kosztach podróży.

Zatem firma może potrzebować wypłaty środków na różne cele. A jeśli bieżące wydatki z reguły nie powodują trudności, wówczas wycofanie środków dla właścicieli często wiąże się z wieloma problemami. Poniżej rozważymy, w jaki sposób możesz wypłacić pieniądze z rachunku bieżącego LLC.

Wypłata dywidendy

To najbardziej „standardowy” sposób wypłaty środków z rachunku bieżącego firmy. Jednak jego wdrożenie wiąże się z szeregiem trudności:

1. Dywidendy mogą być wypłacane nie częściej niż raz na kwartał (klauzula 1, art. 28 ustawy nr 14-FZ z dnia 08.02.1998 r. „O spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością”).
2. Firma musi działać rentownie, a jej sytuacja finansowa musi być stabilna.
3. Konieczne jest odbycie spotkania założycieli i sporządzenie szeregu dokumentów.

Dodatkowo należy zapłacić podatek dochodowy od dywidend według stawki 13%. Tak naprawdę okazuje się, że zysk netto firmy po opłaceniu wszystkich obowiązkowych opłat podlega ponownemu opodatkowaniu.

Płaca

Właściciele firm często bezpośrednio zarządzają swoją działalnością. W tym przypadku wypłata pieniędzy na pierwszy rzut oka nie stwarza problemu. Wystarczy, że ustalisz swoją pensję, zapłacisz taki sam podatek w wysokości 13%, a nie będziesz musiał czekać do końca kwartału i wypełniać mnóstwa formalności.

Ale tutaj nie powinniśmy zapominać, że wynagrodzenia podlegają nie tylko podatkowi dochodowemu od osób fizycznych, ale także obowiązkowym składkom na ubezpieczenie. Zatem ostateczne obciążenie fiskalne nie będzie już wynosić 13%, ale 43% kwoty płatności. To prawda, że ​​​​kwota wynagrodzeń i rozliczeń międzyokresowych zmniejsza podstawę podatku dochodowego lub podatek „uproszczony”. W rezultacie, pracując nad ogólnym systemem podatkowym, na każde 100 rubli wynagrodzenia właściciel faktycznie „dostaje” 83 ruble. Jeśli korzystasz z uproszczonego systemu podatkowego „Dochód”, wówczas od „uproszczonego” podatku (w granicach 50% jego kwoty) odliczane są wszystkie składki ubezpieczeniowe. Zatem przy odpowiednich wielkościach dochodów koszty składek zostaną w pełni zrekompensowane, a obciążenie wyniesie jedynie 13% podatku dochodowego od osób fizycznych.

Założyciel o statusie przedsiębiorcy indywidualnego

Wariantem poprzedniej metody jest wypłata pieniędzy poprzez zarejestrowanie właściciela jako indywidualnego przedsiębiorcy (IP). W tym przypadku świadczy on na rzecz spółki usługi zarządzania. Zwykle w tym przypadku indywidualny przedsiębiorca pracuje w uproszczonym systemie podatkowym „Dochód”, tj. płaci 6% przychodów (a w niektórych regionach nawet mniej). W tym przypadku również pojawią się składki ubezpieczeniowe, ale po pierwsze, tutaj są one stałe, a po drugie, mogą obniżyć ostateczną kwotę podatku.

Rozważmy przykład, w którym założyciel otrzymuje 50 000 rubli za usługi zarządzania. na miesiąc. Jest to kwota „okrągła”, dla ułatwienia obliczeń, przekraczająca o około 20% średnie wynagrodzenie w Federacji Rosyjskiej w 2018 r., publikowane przez Goskomstat. Jeśli dochód założyciela nie przekracza średniego wynagrodzenia pracownika, wówczas taki biznes raczej nie będzie miał sensu, dlatego nie będziemy rozważać takich opcji. Zatem roczny dochód indywidualnego przedsiębiorcy w naszym przykładzie wyniesie 600 000 rubli.

„Uproszczony” podatek od obiektu „Dochód”: 600 000 rubli. * 6% = 36 000 rubli. Ponadto indywidualny przedsiębiorca musi płacić składki ubezpieczeniowe „dla siebie” (art. 430 ust. 1 kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej):

• na ubezpieczenie emerytalne w wysokości 26 545 rubli. plus 1% od kwoty dochodu przekraczającej 300 tysięcy rubli: PF = 26 545 rubli. + 300 000 rubli. x 1% = 29 545 rubli.
• na ubezpieczenie zdrowotne w wysokości 5840 rubli.

Zatem łączna kwota składek wyniesie: 29.545 RUB. + 5840 rub. = 35 385 rubli.

Zgodnie z klauzulą ​​3.1 art. 346.21 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej przedsiębiorcy, którzy nie dokonują płatności na rzecz pracowników, mogą w całości odliczyć składki ubezpieczeniowe od „uproszczonego” podatku. Zatem ostateczne obciążenie fiskalne wyniesie: (36 000 – 35 385) + 35 385 = 36 000 rubli. Jeśli dochody wzrosną, sytuacja będzie podobna – cała kwota składek ubezpieczeniowych „objęta” będzie 6% podatkiem, a koszty przy każdym obrocie będą równe 6% przychodów.

Jednak podczas korzystania należy być przygotowanym na szczególną uwagę organów podatkowych. Konieczne jest staranne przygotowanie wszystkich niezbędnych dokumentów potwierdzających fakty świadczenia usług - umów, ustaw itp.

Udzielenie pożyczki i umorzenie

Osoba prawna ma prawo udzielić pożyczki dowolnej osobie, w tym własnemu założycielowi. Ustawodawstwo przewiduje możliwość późniejszego umorzenia tej pożyczki (art. 415 kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej), dzięki czemu środki pozostaną do dyspozycji właściciela.

Korzystając z gotówki w ten sposób, należy wziąć pod uwagę następujące kwestie:

1. Nie zaleca się zawierania umowy pożyczki nieoprocentowanej lub niskooprocentowanej. Faktem jest, że oszczędności na odsetkach podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych według stawki 35% (klauzula 2 art. 224 kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej). Najlepiej ustalić procent równy lub nieco wyższy niż 2/3 stopy refinansowania Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej.
2. Aby nie przyciągać uwagi monitoringu finansowego, każda umowa pożyczki musi zostać zawarta na kwotę nieprzekraczającą 600 tysięcy rubli.
3. Jeśli dług zostanie umorzony, w każdym przypadku będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy od osób fizycznych według stawki 13%.

Fundusze rozliczalne

Wydawanie środków pieniężnych na konto jest powszechną praktyką podczas prowadzenia działalności gospodarczej. Najczęściej mówimy o wyjazdach służbowych lub zakupie niedrogich materiałów, komponentów i sprzętu w sklepach detalicznych.

Korzystając z „podraportu” możesz także wypłacić pieniądze właścicielowi. Szczególnie wiele możliwości dają ku temu pozycje „podróże służbowe” i „wydatki na rozrywkę”. Oprócz standardowych wydatków na podróż i zakwaterowanie, można uwzględnić także zakup drogiej odzieży lub akcesoriów, organizację bankietów itp. Trzeba tylko pamiętać, że wszystkie wydatki muszą być powiązane z celem biznesowym i poparte dokumentami. Przykładowo fakt negocjacji w sprawie zawarcia umowy może potwierdzić badania marketingowe, korespondencja z potencjalnymi kontrahentami, protokoły spotkań itp.

Należy również pamiętać, że banki często pobierają wyższe stawki za wydatki pozapłacowe. W przypadku dużych kwot taka prowizja może być zasadniczo „zaporowa” i sięgać 10% lub więcej.

Co wybrać

Przyjrzeliśmy się różnym opcjom odpowiedzi na pytanie, jak wypłacić pieniądze ze spółki LLC. Dla wygody podsumowujemy wszystkie dane w tabeli.

Wybór opcji zależy od sytuacji w przedsiębiorstwie i polityki jego zarządzania.

1. Z punktu widzenia oszczędności optymalne byłoby wykorzystanie indywidualnych przedsiębiorców. Ale w tym przypadku trzeba być przygotowanym na spory z organami podatkowymi.
2. Jeśli przedsiębiorstwo nie chce zwiększać ryzyka podatkowego i konsekwentnie osiąga zysk, wówczas warto zdecydować się na wypłatę dywidendy.
3. Jeśli sytuacja finansowa nie jest tak różowa, możesz skorzystać z opcji „wynagrodzenie”. Będzie to najkorzystniejsze dla uproszczonego systemu podatkowego „Dochód” przy znacznych obrotach.
4. Wypłata pieniędzy za pośrednictwem funduszy rozliczalnych pozwala zaoszczędzić na podatkach. Ale w tym przypadku lista kosztów jest ograniczona i konieczne jest przygotowanie wielu dokumentów uzupełniających. Nie zapominajmy, że za wypłacenie środków na bieżące wydatki będziesz musiał zapłacić bankowi wysoki procent. Dlatego też opcję tę można uznać jedynie za dodatkową w stosunku do jednej z opcji wymienionych powyżej.
5. Pożyczkę można również uznać za opcję „pomocniczą”. Wskazane jest stosowanie tej metody w przypadku jednorazowego zapotrzebowania na stosunkowo duże ilości. Oczywiste jest, że regularne udzielanie i umarzanie pożyczek nie może nie dotyczyć kontrolerów interesów. A opłaty bankowe za wypłatę środków z kredytu też są zazwyczaj dość wysokie.

Wniosek

Właściciel firmy może pozyskać środki pieniężne ze swojej działalności na różne sposoby. Każde z nich ma swoje wady i zalety, zarówno finansowe, jak i inne (na przykład ryzyko związane z inspekcjami). Aby wybrać opcję wypłaty, należy wziąć pod uwagę wszystkie czynniki uwzględniające specyfikę konkretnego biznesu. W większości przypadków wskazane jest użycie nie jednej, ale kombinacji kilku metod.

W tym artykule dowiemy się, jak możesz wypłacić pieniądze z konta bieżącego. Dowiedzmy się, na jakiej podstawie można wypłacić środki i co grozi indywidualnemu przedsiębiorcy za nielegalną wypłatę. Porozmawiamy o prowizjach bankowych i skupimy się na zapisach w sprawozdaniach przedsiębiorcy.

Co mówi prawo?

W ramach obowiązujących przepisów obowiązują pewne ograniczenia w zakresie wypłaty pieniędzy z konta indywidualnego przedsiębiorcy. Przykładowo, jeśli chcesz wypłacić środki na potrzeby osobiste, musisz najpierw przelać je na konto indywidualne. osób lub wypłacić z karty powiązanej z kontem za pośrednictwem bankomatu. A trzeba mieć na uwadze, że środki można wypłacić z karty, dla której banki najczęściej ustalają dzienne limity wypłat.

Pieniądze można także przelać na konto innej osoby. Każda instytucja finansowa ma własne stawki za przelewy z konta firmowego na konto osobiste osoby trzeciej.

Powody wypłaty

Zgodnie z normami Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej indywidualny przedsiębiorca może wypłacić pieniądze z konta i wykorzystać je do celów osobistych niezwiązanych z działalnością gospodarczą. Możesz także wypłacić pieniądze na opłacenie podatków, wydatków służbowych, wynagrodzeń pracowników itp.

Metody wypłaty

Wypłaty można dokonać na następujące sposoby:

• Odbiór pieniędzy w kasie. instytucji na podstawie dokumentu płatniczego— procedura podobna do wypłaty gotówki w celu wypłaty wynagrodzeń pracownikom lub kontrahentom. Pieniądze przekazywane są na podstawie zlecenia wydatkowania.
• Przelew na konto osobiste przedsiębiorcy indywidualnego i powiązaną kartę płatniczą— po zakończeniu transakcji środki można wypłacić w dowolnym bankomacie.
• Przelew na lokatę lub konto oszczędnościowe— Dzięki tej opcji możesz dokonać wypłaty w momencie zamknięcia umowy depozytowej.

Jest inny sposób - przelewanie pieniędzy na książeczkę czekową. Ale obecnie ta opcja jest używana niezwykle rzadko.

Jak wypłacić gotówkę z rachunku bieżącego przedsiębiorcy indywidualnego na potrzeby osobiste

Aby otrzymać gotówkę z rachunku bieżącego, należy wykonać następujące kroki:

1. W przypadku dużej kwoty wypłaty złóż zlecenie wypłaty w swoim banku lub za pośrednictwem bankowości internetowej i utwórz przelew na swoją osobistą kartę debetową. twarze.
2. W zleceniu zapłaty umieść komentarz „w celach osobistych” lub podobny.
3. Korzystaj z pieniędzy według własnego uznania.

Dużo łatwiej jest wypłacić gotówkę korzystając z banku internetowego, aplikacji mobilnej i karty płatniczej powiązanej z rachunkiem bieżącym. Wszystkie działania sprowadzają się do kilku kliknięć.

Rzeczy do rozważenia

Wypłacając gotówkę, weź pod uwagę następujące niuanse:

• Za wypłatę środków z rachunku bankowego pobierana jest prowizja.
• Wszystkie transakcje muszą być przeprowadzane z zachowaniem dyscypliny gotówkowej. Niezastosowanie się do obowiązujących przepisów może skutkować roszczeniami ze strony organów podatkowych.
• W przypadku odstąpienia od 100 tysięcy rubli. bank może wymagać potwierdzenia kolejnych wydatków tych środków w ramach 115-FZ.

Opłata za wypłatę środków z rachunku bieżącego

Wysokość prowizji ustalana jest przez banki w zależności od celu wypłaty. Przykładowo przy wypłacaniu pieniędzy na wypłatę prowizja jest zwykle niewielka – do 1 proc. W przypadku wypłaty na inne cele prowizja jest wyższa – od 2% i więcej, w zależności od warunków banku. Im większa kwota wypłaty, tym wyższa będzie prowizja, która w niektórych bankach sięga 15%.

Czy muszę płacić podatki?

Podatek jest płacony w przypadku przekazania pieniędzy z rachunku na osobę trzecią (która również płaci podatek). Faktem jest, że przekazana kwota będzie uznawana za własność odbiorcy, czyli jego dochód, niezależnie od rodzaju prowadzonej działalności. Dlatego też bank zatrzymuje określony procent podczas procesu transakcyjnego.

A jeśli przelejesz środki na konto osobiste i wskażesz odpowiednie uzasadnienie (ze względu na osobiste potrzeby danej osoby), to urząd skarbowy nie będzie miał do Ciebie pytań.

Raportowanie i posty

Nie ma konieczności generowania odrębnych raportów z wypłat gotówki, jednak wskazane jest przechowywanie dokumentów dotyczących przepływów pieniężnych na wypadek kontroli.

Wypłaty gotówkowe z rachunku prezentowane są w transakcjach w następujący sposób:

Przy wydawaniu środków z konta operacja nie jest rejestrowana w księgowości indywidualnego przedsiębiorcy, ale jest odzwierciedlana jedynie w rachunkach finansowych. instytucje.

Otwarcie rachunku bieżącego jest niezależną usługą bankową świadczoną z reguły przez każdą instytucję kredytową w Federacji Rosyjskiej.

Podkreślmy najważniejsze cechy tej grupy rachunków:

• Otwarte tylko dla osób prywatnych.
• Są otwierane wyłącznie w celach niezwiązanych z działalnością gospodarczą (punkt 2.2 instrukcji Banku Rosji z dnia 30 maja 2014 r. Nr 153-I). Jeżeli dana osoba jest podmiotem gospodarczym lub prowadzi prywatną praktykę zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej, wówczas w celu przeprowadzenia transakcji związanych z taką działalnością należy otworzyć rachunek bieżący. Jednocześnie status obywatela jako podmiotu gospodarczego nie uniemożliwia mu otwarcia w banku zarówno rachunku bieżącego, jak i rachunku bieżącego. Najważniejsze jest, aby różnicować je ze względu na cel, zgodnie z wymogami prawa.
• Można je otwierać zarówno w walucie krajowej, jak i zagranicznej (z możliwością otwarcia rachunku wielowalutowego).
• Używany przez właścicieli zgodnie z warunkami umowy rachunku bankowego. M.in. regulacje dotyczące wpłat i wypłat gotówki, prowizje za otwarcie i prowadzenie, taryfy za różne transakcje na rachunku bieżącym – wszystko to reguluje specjalna umowa zawarta pomiędzy instytucją kredytową a jej klientem.

Tym samym na rachunek bieżący można otrzymać:

• gotówka wpłacona w bankomatach, terminalach lub bankowych punktach odbioru gotówki;
• przelewy pieniężne od innych osób na rzecz właściciela rachunku;
• kwoty depozytów i odsetek od nich itp.

Wydatki z rachunku można dokonać także bezpośrednio w formie otrzymania gotówki (np. wypłata pieniędzy na kartę plastikową w bankomacie lub odbiór w kasie rachunku), jak i w formie bezgotówkowej (np. poprzez przeniesienie na inne konto itp.).

Jak otworzyć bieżący rachunek bankowy

Osoba fizyczna chcąca otworzyć rachunek bieżący musi złożyć w banku komplet dokumentów, na który składają się (pkt 3.1 instrukcji nr 153-I):

• Dokument tożsamości obywatela.
• Karta z przykładowymi podpisami. Zwykle dokument ten wystawiany jest bezpośrednio w banku od razu przy otwieraniu rachunku w obecności odpowiedzialnego pracownika banku, ale możliwe jest również okazanie karty poświadczonej przez notariusza. W takim przypadku za właściwą uważa się kartę, na której wszystkie podpisy są poświadczone przez jednego notariusza (pkt 7.9 instrukcji nr 153-I).
• Dokumenty potwierdzające uprawnienia osób wskazanych na karcie do dysponowania środkami aktualny rachunek bankowy to Wymóg ma zastosowanie w przypadku przeniesienia przez właściciela rachunku uprawnień do dysponowania tymi środkami na osoby trzecie. Weryfikację uprawnień takich osób przeprowadza bank zgodnie z przepisami określonymi w regulaminie bankowym i umowie z klientem (ust. 2 uchwały Plenum Naczelnego Sądu Arbitrażowego Federacji Rosyjskiej z dnia 19 kwietnia 1999 r. nr 5, zwany dalej PVAS nr 5).
• Certyfikat NIP danej osoby (jeśli jest dostępny).

Jeżeli cudzoziemiec lub bezpaństwowiec zamierza otworzyć rachunek bieżący, do wymienionych powyżej dokumentów należy dołączyć także:

• karta migracyjna;
• dokument potwierdzający prawo takiej osoby do pobytu na terytorium Federacji Rosyjskiej, jeżeli złożenie takich dokumentów przewiduje ustawa.

Dodatkowo, otwierając rachunek bieżący, osoba fizyczna wypełnia także specjalną ankietę na formularzu banku oraz przyznaje/nie udziela bankowi prawa do otrzymywania, przechowywania i przetwarzania danych osobowych (klauzula 1 art. 6 ustawy „O Dane Osobowe” z dnia 27 lipca 2006 r. nr 152 – Ustawa Federalna).

Jedna osoba może otworzyć kilka bieżących rachunków bankowych.

Jaka jest różnica pomiędzy bieżącym rachunkiem bankowym a rachunkiem karty?

Jak już wskazaliśmy powyżej, rachunek bieżący to rachunek otwierany przez osobę fizyczną do celów osobistych, niezwiązanych z działalnością gospodarczą.

Jednocześnie dla wygody korzystania z takiego konta, w szczególności wpłat i wypłat gotówki, do konta dołączona jest specjalna karta plastikowa. W tym przypadku rachunek bieżący jest jednocześnie rachunkiem karty, ponieważ wszystkie środki wpłacone lub wypłacone przy użyciu karty są odpowiednio uznawane lub pobierane z rachunku bieżącego, z którym ta karta jest powiązana.

Za wydanie karty i jej utrzymanie, a także podłączenie usług specjalnych, związanych bezpośrednio z korzystaniem z plastikowego nośnika, mogą być pobierane prowizje, określone w warunkach umowy z bankiem.

Zamknięcie rachunku bieżącego z inicjatywy Klienta

Jeżeli rachunek bieżący zostanie zamknięty na wniosek klienta, wystarczy, że złoży odpowiedni wniosek w banku. Jednocześnie wypowiedzenie umowy rachunku bankowego może nastąpić w każdym czasie na wniosek klienta, a wszelkie postanowienia umowy ograniczające to prawo klienta zostaną uznane za nieważne (klauzula 11 PVAS nr 5) . Wypowiedzenie następuje w momencie otrzymania przez bank wniosku od klienta, chyba że we wniosku wskazano inny okres (klauzula 13 PVAS nr 5).

Obecność niezrealizowanych dokumentów płatniczych przedstawionych na koncie Klienta nie stoi na przeszkodzie rozwiązaniu umowy. Dokumentację egzekucyjną niewykonaną w związku z zamknięciem rachunku bank zwraca podmiotom, od których ją otrzymał (inkaso, komornik itp.), z adnotacją o przyczynach niemożności egzekucji (§ 16 ust. PVAS nr 5).

Ustawodawca ustala zatem, że nie ma związku pomiędzy możliwością zamknięcia rachunku bankowego a występowaniem niespełnionych zobowiązań którejkolwiek ze stron tych stosunków prawnych. Zatem obecność zadłużenia klienta z tytułu kredytu nie stanowi przeszkody w zamknięciu odpowiedniego rachunku bieżącego przeznaczonego do wypełnienia zobowiązań klienta wynikających z kredytu (przykładowo orzeczenie apelacyjne Sądu Okręgowego w Samarze z dnia 04.06.2016 r. w sprawie nr 33-4144/2016).

Zamknięcie rachunku bieżącego z inicjatywy banku lub uprawnionego organu

W tym przypadku podstawą zamknięcia rachunku bieżącego są:

• wydanie 2 lub więcej decyzji w ciągu 1 roku kalendarzowego o odmowie wykonania dyspozycji właściciela rachunku o dokonaniu transakcji ze względu na istnienie podstaw do podejrzeń, że dana operacja może mieć związek z praniem nielegalnych dochodów lub wspieraniem organizacji terrorystycznych (ust. 2 ust. 5 ust. 2 art. 7 ustawy „O przeciwdziałaniu…” z dnia 07.08.2001 nr 115-FZ);
• brak pieniędzy i transakcji na rachunku przez 2 lata (art. 859 ust. 2 kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej);
• wydanie odpowiedniego aktu przez organ sądowy (art. 859 ust. 4 kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej);
• niepodanie przez Klienta odpowiednich informacji przy zmianie jego cech identyfikacyjnych (patrz Uchwała Prezydium Naczelnego Sądu Arbitrażowego Federacji Rosyjskiej z dnia 27 kwietnia 2010 nr 1307/10).

Zmiany na rachunku bieżącym klienta po zamknięciu rachunku

Od chwili rozwiązania umowy rachunku bankowego zabronione są jakiekolwiek transakcje na tym rachunku, oprócz transakcji mających na celu przekazanie lub wydanie salda rachunku jego właścicielowi (pkt. 8.2-8.3 instrukcji nr 153-I). Środki otrzymane przez Klienta po rozwiązaniu umowy rachunku bankowego są zwracane nadawcy.

Podobnie bankowi nie wolno dokonywać transakcji przychodzących i wychodzących, których celem jest spłata aktualnego zadłużenia klienta wobec banku lub innych osób. W przeciwnym razie sąd może odzyskać na korzyść klienta (patrz orzeczenie apelacyjne Sądu Okręgowego w Krasnojarsku z dnia 28 marca 2016 r. w sprawie nr 33-3855/2016):

• środki zapisane na jego zamkniętym koncie;
• kara za nieterminowe wydanie otrzymanych środków (art. 15, 28 ustawy Federacji Rosyjskiej „O ochronie praw konsumentów” z dnia 07.02.1992 nr 2300-I, zwanej dalej ZZPP);
• odszkodowanie za szkody moralne;
• kara za niezastosowanie się banku do żądania konsumenta w dobrej wierze zgodnie z art. 13 ustawy o ochronie praw konsumentów (więcej szczegółów na temat tego rodzaju kar można znaleźć w artykule Wysokość kary pieniężnej na podstawie ustawy o ochronie praw konsumentów).

Celem rachunku bieżącego jest więc zapewnienie klientowi indywidualnemu możliwości dokonywania transakcji niezwiązanych z działalnością gospodarczą. Do rachunku bieżącego można powiązać kartę plastikową. Konto zostaje zamknięte albo na wniosek klienta, albo z inicjatywy banku, albo na polecenie właściwych organów.

Karta plastikowa to jeden z najpopularniejszych sposobów płacenia za towary i usługi. Można go zastosować w niemal wszystkich sklepach i punktach usługowych. Ale czasami zdarzają się sytuacje, gdy trzeba wypłacić gotówkę. Dlatego warto wcześniej dowiedzieć się, jak tę procedurę może przeprowadzić na przykład klient Sbierbanku.

Wypłata pieniędzy z konta bankowego ma wiele niuansów. Najlepiej, aby klient miał przy sobie kartę plastikową. Jego obecność upraszcza operację. Jeśli jednak planujesz otrzymać zainwestowaną kwotę z odsetkami, karta nie wystarczy. Możesz wypłacić środki z konta Sberbank nawet bez karty plastikowej, kontaktując się z najbliższym oddziałem instytucji bankowej.

W takich sytuacjach wymagana jest następująca dokumentacja:

Umowa depozytowa nie jest obowiązkowa dla kompletu dokumentów przy odbiorze pieniędzy z konta.

Duże sumy wydawane są w wyspecjalizowanych kasach – dzieje się to w trosce o bezpieczeństwo klienta.

Opcje odbioru gotówki

W zależności od tego, która oferta banku zostanie wykorzystana do wypłaty gotówki, istnieje kilka sposobów przeprowadzenia tej operacji. Wpływ na to ma również instytucja finansowa, w której jest on przechowywany.

Istnieje kilka sposobów wypłaty pieniędzy z konta Sberbank:

• plastikowa karta;
• w kasie banku.

Używanie karty płatniczej do odbierania gotówki w bankomacie (Sbierbanku lub innym innym) jest łatwe. Powiązanie karty z rachunkiem bieżącym umożliwia wypłatę środków w oddziale nie tylko własnego, ale także dowolnego innego banku. Depozyt pobierany jest wyłącznie z banku, w którym został wystawiony. Jest to również jedyny sposób na wypłatę środków z rachunku bieżącego.

W przypadku korzystania z usług zewnętrznych organizacji finansowych z konta zostanie pobrana dodatkowa prowizja w wysokości 0,75% środków zadeklarowanych do obciążenia (w bankomatach).

opłata wstępna

Istnieją funkcje odbioru gotówki za pośrednictwem bankomatu. W tym przypadku obowiązuje limit dzienny, który stanowi ostrzeżenie przed oszustwami. W przypadku klientów Sbierbanku limit wypłat zależy od rodzaju karty bankowej. Użytkownik zwykłej karty odbiorczej może wypłacić nie więcej niż 40 tysięcy rubli. 1 raz, przy czym całkowita dzienna kwota transakcji nie powinna przekraczać 150 tysięcy rubli.

Wszystkie ograniczenia pokazano w tabeli:

Przy odbiorze pieniędzy za pośrednictwem kasy limit zostanie zwiększony. W tym przypadku są to miesięczne pieniądze otrzymywane do ręki. Przekroczenie określonych limitów wypłaty gotówki obarczone jest nałożeniem prowizji w wysokości 0,5% nadwyżki. Taka prowizja dotyczy niemal wszystkich kart płatniczych, za wyjątkiem niezarejestrowanych (Momentum).

Otrzymanie dużej ilości

Jeśli chcesz zwiększyć swój limit wpłat, powinieneś najpierw zadzwonić na infolinię pod numer 900. Musisz porozmawiać z konsultantem i poprosić o otrzymanie większej kwoty niż ustalony limit. Jeśli potrzebujesz szczególnie dużej kwoty, musisz skontaktować się z oddziałem. Tutaj sporządzany jest wniosek wskazujący kwotę potrzebnych środków, który zostanie przygotowany w ciągu tygodnia.

Pracowników Sbierbanku nie powinien interesować powód wypłaty tak dużej kwoty. Jeśli zadawane są takie pytania, można je zignorować.

Możesz wypłacić dużą kwotę z Sbierbanku bez prowizji bankowej, jeśli użyjesz kilku tajemnic i wykonasz następujące manipulacje:

1. Codziennie wypłacaj ograniczoną kwotę ze swojego konta. „Wadą” w tym przypadku jest to, że otrzymanie pieniędzy trwa dłużej.
2. Jeżeli potrzebujesz kwoty równej dwudniowemu limitowi, możesz odpisać część jednego dnia o godzinie 23:00, a drugą połowę następnego dnia.
3. Załóż lokatę na żądanie wirtualnie lub na miejscu w instytucji finansowej i doładuj ją z karty, z której chcesz wypłacić gotówkę. Następnie należy napisać wniosek o zamknięcie lokaty, a bank wyda środki.
4. Zaangażuj przyjaciół, znajomych i krewnych w wypłacanie pieniędzy, wysyłając część środków na kilka różnych rachunków bieżących (lub własnych różnych kart).

Możesz skorzystać z wymienionych tajemnic, ale o wiele wygodniej jest skorzystać z metody prawnej, zamawiając pieniądze z wyprzedzeniem z banku.

Funkcje wypłaty gotówki z karty kredytowej

Czasem trzeba wypłacić pieniądze z karty kredytowej. W takim przypadku Sbierbank odpisuje dodatkowe 3% prowizji od zadeklarowanej kwoty, jeśli operacja jest przeprowadzana w banku wydającym, lub 4%, jeśli akcja jest przeprowadzana w zewnętrznej instytucji finansowej. Warunki prowizji mogą się różnić w zależności od polityki bankowej.