Cosa significa capitalizzazione mensile? Capitalizzazione: che cos'è? Chi è adatto alla capitalizzazione degli interessi?

Il denaro non dovrebbe rimanere inattivo: dovrebbe funzionare e portare profitto al suo proprietario. Questa semplice regola è nota a molti. Quando compaiono risorse finanziarie gratuite, una persona si trova ad affrontare la questione del proprio investimento affidabile e redditizio.

La maggior parte dei nostri concittadini non sono esperti nel campo degli investimenti e dell’analisi finanziaria. Pertanto preferiscono il metodo più semplice e conosciuto: aprire un deposito bancario e ricevere interessi sui fondi investiti. Studiando numerose offerte di diverse banche, si trovano ad affrontare alcuni termini sconosciuti che determinano le condizioni per il collocamento dei fondi e l'importo del reddito ricevuto. Tratteremo uno di questi termini, chiamato capitalizzazione, in questo articolo.

Qual è la capitalizzazione degli interessi su un deposito?

Nonostante il nome piuttosto insolito, l'essenza del concetto di capitalizzazione degli interessi su un deposito è abbastanza semplice: accumulati per un certo periodo (di solito un mese) gli interessi vengono aggiunti all'importo capitale del deposito. Allo stesso tempo, la dimensione del deposito aumenta e il successivo accumulo di interessi viene effettuato per un importo maggiore.

Pertanto, il reddito è generato non solo dai fondi inizialmente collocati, ma anche da tutti gli interessi maturati su di essi. A volte viene chiamato uno schema simile deposito con interesse composto, perché il tasso finale, o effettivo, su tale deposito risulta essere superiore a quello iniziale.

I depositi più popolari oggi sono quelli con capitalizzazione degli interessi mensili, trimestrali e annuali. I depositi con capitalizzazione giornaliera e settimanale compaiono raramente sul mercato. È importante distinguere tra la frequenza di maturazione degli interessi e la frequenza di capitalizzazione del deposito. Ad esempio, una banca può calcolare gli interessi giornalmente e aggiungerli mensilmente al deposito principale.

Esiste uno strumento molto simile al deposito: la cambiale bancaria. Segui il collegamento per informazioni su cos'è una fattura e come viene saldata. Fatto interessante: i default sulle cambiali sono molto meno comuni che sulle obbligazioni.

In conclusione, diamo alcuni consigli sulla scelta di un metodo per collocare le attività finanziarie in una banca, tenendo conto dell'argomento di questo articolo: la capitalizzazione degli interessi.

1. Quando si sceglie una strategia di accumulazione, è necessario tenere conto delle opportunità esistenti al momento e valutare le possibili esigenze nel prossimo futuro. Se sei sicuro che il denaro disponibile non ti servirà nel prossimo futuro, puoi cercare un deposito con il tasso effettivo più alto, compreso quello ottenuto tramite capitalizzazione. Se non esiste tale fiducia, potrebbe valere la pena sacrificare questa opzione a favore, ad esempio, di un ritiro parziale, ma tieni presente che molto spesso, se risolvi anticipatamente il contratto di deposito bancario, perdi tutti gli interessi guadagnati.
2. Nel processo di scelta di un programma specifico, è necessario analizzare tutte le offerte della banca, sia con che senza capitalizzazione degli interessi. Il confronto delle condizioni di collocamento del denaro deve essere effettuato in base all'entità del tasso effettivo. Le informazioni rilevanti possono essere ottenute dai dipendenti della banca o come risultato di calcoli utilizzando un calcolatore di deposito sul sito web di un istituto finanziario.
3. Indipendentemente dal tipo di deposito che preferisci, particolare attenzione deve essere posta all'affidabilità della banca. Informazioni al riguardo possono essere ottenute da rating indipendenti, analisi della struttura patrimoniale ed elenco dei proprietari. Fattori importanti sono anche il periodo di esistenza della banca, la sua reputazione e immagine. Ebbene, è ovvio che l'organizzazione a cui vuoi affidare i tuoi soldi deve far parte del sistema di assicurazione dei depositi bancari, che fornisce protezione statale per tutti i depositi effettuati fino a 700mila rubli.

Quasi sempre, la scelta di una banca è un compromesso tra la sua affidabilità, il suo status e il tasso di interesse.

Pertanto, i depositi con capitalizzazione di interessi – ottimo modo per aumentare il tasso in vigore al momento dell'apertura del deposito per chi dispone di denaro e desidera investirlo ai fini del massimo accumulo. Se il tasso effettivo risultante su un deposito con capitalizzazione è superiore a quello di un collocamento regolare, a parità di altre condizioni, sentiti libero di accettare i termini di tale deposito e ricevere un profitto aggiuntivo.

Termine capitalizzazione degli interessi viene utilizzato quando si registra un deposito e significa che gli interessi verranno aggiunti al suo corpo con la frequenza specificata nelle condizioni e in futuro il tasso di interesse verrà calcolato non solo sui fondi del cliente stessi, ma anche sul reddito maturato. La frequenza con cui maturano gli interessi su un deposito può variare da banca a banca, ma le più comunemente utilizzate sono quella giornaliera, mensile, trimestrale e annuale.

Un’alternativa è la condizione in cui gli interessi maturati vengono trasferiti sul conto o sulla carta del cliente, e questi può utilizzare il denaro prelevandolo da un bancomat o ricevendolo alla cassa della banca. In base alla capitalizzazione, il reddito e il costo totale del deposito aumentano. Inoltre, quanto più breve è la frequenza della maturazione degli interessi o quanto più lunga è la durata del deposito, tanto maggiore è la differenza di reddito tra i depositi con e senza capitalizzazione.

In generale, il reddito su un deposito con capitalizzazione di interessi può essere rappresentato dalla seguente formula:

D = B x (1 + P)^T, dove

D - reddito in deposito;

B - importo del deposito;

P - tasso di interesse per un periodo per il quale vengono calcolati gli interessi;

T - il numero di periodi per i quali vengono collocati i fondi.

Per quanto riguarda le formule per i diversi periodi di competenza, le considereremo di seguito.

Depositi con capitalizzazione giornaliera

Tali condizioni vengono solitamente utilizzate nei depositi a breve termine (da diversi giorni a un paio di mesi) e in questo caso la formula di maturazione sarà simile alla seguente:

D = B x (1 + P/365)^T, dove

D - reddito in deposito;

B - importo del deposito;

T - durata del deposito in giorni.

Ad esempio, prendiamo due depositi identici per un importo di 100.000 rubli e un tasso di interesse del 10% annuo, il periodo per il collocamento dei fondi è di 5 anni. Per un deposito senza capitalizzazione riceveremo un reddito pari a 50.000 rubli e con capitalizzazione - 61.051 rubli. Come puoi vedere, la differenza era di oltre 11.000 rubli. Se gli interessi vengono calcolati trimestralmente, questa differenza sarà ancora maggiore. I calcoli per l'esempio sono presentati nella tabella seguente:

Come possiamo vedere dall'esempio, c'è un piccolo, ma comunque vantaggioso utilizzo delle maiuscole.

Capitalizzazione mensile

Nel caso di capitalizzazione mensile, la formula di calcolo sarà la seguente:

D = B x (1 + P/12)^T, dove

D - reddito in deposito;

B - importo del deposito;

P - tasso di interesse annuo sul deposito;

T - durata del deposito in mesi.

Applichiamo questa formula all'esempio precedente. Puoi vedere il calcolo nella tabella qui sotto:

Come puoi vedere, in questo caso la differenza era già notevole.

Capitalizzazione trimestrale

La formula per calcolare il reddito su un deposito con capitalizzazione trimestrale sarà simile alla seguente:

D = B x (1 + P/4)^T, dove

D - reddito in deposito;
B - importo del deposito;

P - tasso di interesse annuo sul deposito;

T - durata del deposito in trimestri.

Come possiamo vedere, la differenza tra il deposito con e senza capitalizzazione era già di oltre mille rubli.

Capitalizzazione annuale

Per i depositi con capitalizzazione annuale, la formula di calcolo sembrerà più semplice:

D = B x (1 + P)^T, dove

D - reddito in deposito;

B - importo del deposito;

P - tasso di interesse annuo sul deposito;

T - durata del deposito in anni.

Prendiamo ad esempio le stesse condizioni per il deposito. I calcoli per l'esempio sono presentati nella tabella seguente:

Allo stesso tempo, in cinque anni la differenza tra i due depositi ammontava a oltre 11.000 rubli.

Oltre ai periodi di maturazione della capitalizzazione discussi sopra, le banche possono offrirne altri, ad esempio una volta ogni sei mesi, una volta ogni 10, 20, 100, 200, 400 giorni. Qui le condizioni sono limitate solo dalla fantasia dei dipendenti bancari responsabili dei programmi di deposito.

Pro e contro della capitalizzazione

Ma mentre esiste un vantaggio come l'aumento del reddito, i depositi con capitalizzazione presentano anche un certo svantaggio. Quando si trasferiscono gli interessi su una carta, un cliente bancario può utilizzare il denaro ricevuto in qualsiasi momento, mentre a condizione di capitalizzazione, tutto il reddito rimane in banca fino all'ultimo giorno e può essere ritirato solo alla fine del contratto di deposito.

Calcolo delle maiuscole in Excel

Sul nostro sito è possibile scaricare il modulo per il calcolo del contributo con capitalizzazione in Excel. Sostituendo lì i tuoi dati potrai vedere le tue entrate sul deposito. Inoltre, il modulo consente di effettuare calcoli tenendo conto dei prelievi parziali e delle ricostituzioni dei depositi.

La condizione di capitalizzazione è piuttosto seria quando si sceglie un deposito; da essa dipende il reddito che alla fine si otterrà, quindi è necessario tenerne conto. Per confrontare diversi investimenti potete utilizzare il nostro modulo di selezione e per calcolare il reddito su di essi - una calcolatrice. Inoltre sulle pagine del nostro sito web puoi consultare e selezionare depositi con capitalizzazione giornaliera, mensile, trimestrale e annuale.

Alcune persone pensano che l’unico criterio importante per la scelta di un deposito bancario sia il tasso di interesse. Ma questo non è del tutto vero; il tasso di interesse è sicuramente un fattore importante, ma non bisogna dimenticare altri parametri.

Oggi parleremo della capitalizzazione degli interessi. Cos’è e perché è così importante e utile? Qualsiasi matematico o finanziere ti dirà che la capitalizzazione è un interesse composto, che si calcola utilizzando la formula:

P= N*(1+(Y* J/100* T)) UN, Dove

— importo del deposito iniziale;

— importo totale del deposito;

- tasso d'interesse annuale;

— numero di giorni del periodo di capitalizzazione;

- numero di giorni in un anno (365 o 366);

— numero di processi di capitalizzazione;

Non allarmatevi, è meglio mandare subito un finanziere o un matematico allo stabilimento balneare e nascondere la formula... Traduciamola in russo. Capitalizzazione del deposito- si tratta semplicemente dell'aggiunta automatica dell'importo degli interessi al deposito. Pertanto, nel periodo successivo verranno già maturati interessi sull'importo del deposito +% per il periodo precedente. E così via finché, di fatto, il tuo contributo non termina.

Supponiamo che tu abbia aperto un deposito il 1 giugno per 1 anno con capitalizzazione mensile. Il 1 luglio, gli interessi per il mese di giugno verranno aggiunti al deposito principale e il 1 agosto gli interessi verranno già maturati sull'importo del deposito e sull'importo degli interessi per giugno, e così via.

Penso che sia ovvio che più spesso si verifica la capitalizzazione, più è redditizia. Di conseguenza, se la capitalizzazione è mensile, aumenta in modo abbastanza significativo tasso di interesse effettivo tramite deposito. E se hai una capitalizzazione una volta al trimestre o una volta ogni sei mesi, ciò non avrà praticamente alcun effetto sul tasso di interesse sul deposito. E questo è solo uno stratagemma pubblicitario della banca per dire con sicurezza al futuro depositante che il deposito ha capitalizzazione, nella speranza che non specifichi il periodo di questa stessa capitalizzazione, ma semplicemente, dopo aver sentito la parola giusta, apra un tale deposito senza esitazione.

Per stimare la differenza nel reddito atteso da due depositi con lo stesso tasso di interesse annuo, ma diverse modalità di calcolo degli interessi, utilizzeremo il servizio fincalculator.ru. Diciamo che abbiamo aperto 2 depositi per un importo di 500.000 rubli al 18% annuo, in uno maturano interessi alla fine del termine e nell'altro c'è una capitalizzazione mensile. Inseriamo i dati iniziali nel calcolatore finanziario (maggiori informazioni sulle sue capacità nell'articolo "") e otteniamo i seguenti risultati alla fine del periodo di deposito:

Sul deposito senza capitalizzazione dopo un anno avevamo un importo di 590.246,58 rubli;

Su un deposito con capitalizzazione mensile dopo lo stesso periodo abbiamo un importo totale di 597.589,76 rubli;

Senti la differenza... In altre parole, il tasso di interesse effettivo sul primo deposito era del 18%, ma sul secondo, tenendo conto che l'importo su cui maturavano questi 18% annuo era in costante aumento, il tasso di interesse effettivo era del 18,75%.

Nel processo di scelta di un organismo finanziario e creditizio a cui affidare i propri risparmi, una persona deve analizzare molti fattori: la durata del deposito, gli interessi offerti, la possibilità di ricostituire il conto o la risoluzione anticipata del contratto. Capitalizzazione del deposito e degli interessi– questo è un altro parametro importante da cui dipenderà il potenziale profitto.

Cosa si chiama capitalizzazione di un deposito?

Nell'accordo, le banche spesso stipulano la proroga automatica e la percezione degli interessi sul conto esistente, il che è molto conveniente per una persona. Il giorno della scadenza del contratto non è necessario che si rechi in banca e firmi nuovamente il contratto. Continuerà a funzionare alle stesse condizioni, ogni volta verranno aggiunti gli interessi all'importo del deposito.
A seconda delle condizioni per depositare denaro sul conto, la capitalizzazione varia:

• Annuale. Oggi è raro, possibile soprattutto in relazione ai depositi a lungo termine. L'importo degli interessi accumulati durante questo periodo di tempo viene aggiunto all'importo del deposito solo alla fine dell'anno;
• Trimestrale. Più popolare, l'interesse viene calcolato ogni 3 mesi;
• Mensile. Lo schema è molto comune ed è ottimo per il cliente, poiché comporta un reddito più elevato rispetto all'opzione precedente;
• Quotidiano. Porta il profitto maggiore, non è praticato dalle banche nella Federazione Russa;

Quando scade il periodo di deposito. Gli interessi matureranno nel momento in cui il depositante ritirerà il deposito dal conto.

Perché è necessaria la capitalizzazione e qual è la sua essenza?

La spiegazione del termine capitalizzazione è semplice: gli interessi accumulati in un certo periodo di tempo vengono semplicemente aggiunti all'importo del deposito che una persona ha depositato in banca. Ciò porta ad un aumento della dimensione del deposito, quindi durante la successiva capitalizzazione gli interessi matureranno su un importo maggiore.
Ciò è particolarmente evidente quando si capitalizza ogni mese di calendario e ogni trimestre. Grazie a tali manipolazioni, una persona riceve entrate non solo dall'importo inizialmente depositato. Se il contratto prevede la possibilità di ricaricare il conto con qualsiasi importo, grazie a questo schema di calcolo degli interessi il cliente guadagnerà ancora di più. A causa della complessità del calcolo dei possibili profitti, il sistema è chiamato “interesse composto”. Il tasso finale (effettivo o reale) previsto da tale accordo sarà superiore a quello inizialmente dichiarato.
Oggi nelle banche del paese è possibile trovare diversi programmi di deposito con capitalizzazione. L'eccezione è lo schema giornaliero, che non si trova praticamente mai sul mercato.

È importante non confondere il periodo di capitalizzazione e il periodo di maturazione degli interessi. Quest'ultimo può avvenire ogni giorno, ma l'importo totale degli interessi verrà aggiunto trimestralmente all'organismo di deposito.

Il vantaggio è ovvio, ma in realtà tali depositi vengono solitamente emessi a un tasso di interesse inferiore rispetto a quelli normali.
Pertanto, è necessario non solo confrontare il tasso di interesse, ma anche valutare la frequenza di capitalizzazione e calcolare la possibile redditività in un dato caso.
Cosa è necessario per calcolare il reddito da capitalizzazione ed è davvero redditizio?

A questo scopo si utilizza la formula:

I=S*(1+r/m)m*v, qui:
I – l'importo dei fondi che il cliente riceve non appena scade il periodo contrattuale;
S – importo depositato all'apertura;
R – tariffa determinata dal contratto;
M – numero di periodi di maturazione (ad esempio con capitalizzazione mensile il valore è 12);
V – periodo per il quale il deposito è aperto.

Esempio. Ad esempio, considera un deposito per un anno, al 6,5% annuo e per un importo di 5 mila rubli. Secondo l'accordo la capitalizzazione sarà trimestrale. È più conveniente calcolare il profitto dal tasso di interesse effettivo in più passaggi:
6,5/100/4=0,016 – in questo esempio otteniamo il tasso di interesse per il deposito;
L'interesse dopo il 1° trimestre è pari a 81 rubli. (5000*0,016);
Per il terzo trimestre riceviamo 82 rubli. eseguendo semplici calcoli (5000+81,25)*0,016;
Per analogia, calcoliamo il terzo trimestre – (5000+81,25+82,57)*0,016. Totale 83 rubli;
Totale per l'anno, a 5mila dell'importo del deposito originale, aggiungeremo gli interessi per l'intero periodo di 81 rubli, 82 rubli. e 83 strofinare. Moltiplichiamo l'importo risultante per 0,016 = 85 rubli.
In totale, da un importo di 5.000 rubli all'anno, una persona riceverà un profitto di 333 rubli. Il tasso iniziale era del 6,5% annuo, ma ora, tenendo conto della capitalizzazione, vediamo che il tasso effettivo è del 6,69%.

Per fare ciò, dividi l'importo del reddito possibile per l'importo dell'investimento iniziale. Il modo più conveniente per calcolare il tuo potenziale profitto è utilizzare un calcolatore online o chiedere a un impiegato della banca di farlo. L’esempio mostra chiaramente che la frequenza della capitalizzazione ha un impatto diretto sul reddito del cliente.
Se una persona effettua un deposito alle stesse condizioni, ma senza capitalizzazione, riceverà solo 325 rubli.

Calcolare il profitto derivante da un prodotto bancario di questo tipo è molto più semplice: basta dividere l'importo per il numero di mesi per i quali il deposito è aperto. Se un cittadino sceglie un programma regolare, nell'ambito di esso, gli interessi non vengono aggiunti all'importo del deposito, ma vengono pagati in un determinato modo. Potrebbe trattarsi di un trasferimento su un conto bancario, una carta di pagamento o un pagamento in contanti.

Quale deposito scegliere: con o senza capitalizzazione

La tariffa annuale è diversa in entrambi i casi, quindi per calcolare la redditività di un particolare programma è necessario utilizzare una calcolatrice. Prima di tutto, dovrai calcolare il tasso di interesse effettivo: questo indicatore riflette il profitto del cliente tenendo conto della capitalizzazione degli interessi.
Se il titolare del deposito vuole ottenere il massimo profitto, deve prestare attenzione ai depositi con capitalizzazione mensile (almeno trimestrale), altre offerte non saranno così redditizie; Il principio di funzionamento è semplice: nel primo mese maturano interessi sull'importo del deposito, quindi vengono aggiunti al corpo del deposito. Nel secondo mese verrà addebitato lo stesso tasso di interesse fisso sul deposito + gli interessi del primo mese. Pertanto, la redditività finale del programma è molte volte superiore rispetto a quando una persona preferisce un deposito senza capitalizzazione.

Esempio: deposito per un importo di 100 mila rubli al 10% annuo e con capitalizzazione ogni mese solare. Il reddito potenziale che ne deriverà sarà pari a 100 mila rubli*(1+0,1/12)12*1= 110.471 rubli. Per avere lo stesso reddito l’aliquota dovrebbe essere 110471,3/100000 = 10,5% annuo. L'esempio di calcolo è il più semplificato; non prenderemo in considerazione la possibilità di ricostituire un conto, modificare la valuta e altri parametri. Ma qui puoi vedere chiaramente il vantaggio di un deposito con capitalizzazione.

Tieni presente che come stratagemma promozionale, le banche possono offrire depositi con capitalizzazione, ma facendo i calcoli risulta che il programma normale sarebbe più redditizio. Ecco perché è così importante conoscere il tuo tasso effettivo ed evitare di diventare vittima del marketing. Un deposito con capitalizzazione può essere particolarmente interessante per le persone che depositano fondi su un conto bancario per un lungo periodo di tempo. Se trovi anche un’offerta con rinnovo automatico, questa eliminerà la necessità di recarsi ogni anno in banca e rinnovare il contratto.
Allo stesso tempo, quando si effettua un deposito per un lungo periodo, è necessario ricordare che se il cliente desidera recedere anticipatamente dal contratto, il tasso viene solitamente ricalcolato al minimo stabilito per i depositi a vista. Ciò porta ad una completa perdita di profitto. Ecco perché

Se esiste la possibilità che i fondi dal conto debbano essere prelevati in anticipo, cerca un programma con possibilità di prelievo anticipato.

Tutti gli aspetti negativi e positivi della capitalizzazione

A prima vista, tutto è ovvio: i depositi con capitalizzazione sono più redditizi di quelli ordinari. Sebbene questa opzione non sia adatta a tutti i clienti. Alcuni vogliono che gli interessi si accumulino in un conto separato e vengano utilizzati come aggiunta al loro stipendio, una sorta di reddito passivo. Altri vogliono poter prelevare dei fondi dal conto in qualsiasi momento in caso di situazioni impreviste o problemi economici. In genere, i programmi che consentono il ritiro anticipato parziale o totale non hanno capitalizzazione.
In molte banche il tasso su un deposito con capitalizzazione è inferiore rispetto al programma regolare. Risulta quindi che lo 0,5-1% che può essere guadagnato attraverso la capitalizzazione è compensato dal tasso più basso previsto dal contratto. In una situazione del genere, il cliente deve calcolare attentamente i vantaggi di entrambe le offerte e scegliere quella ottimale. Se hai finanze libere e desideri ottenere il massimo, un deposito con capitalizzazione ti aiuterà in questo.

Finalmente

La capitalizzazione degli interessi su un deposito è un'opzione di risparmio conveniente, mentre lo schema di calcolo degli interessi è trasparente e comprensibile. Tuttavia, non puoi fare affidamento solo su questo parametro quando scegli un programma.

È necessario tenere conto:

• Le tue esigenze nei prossimi mesi e in futuro. Se in futuro non è necessario prelevare urgentemente fondi, scegli la capitalizzazione;
• Prestare particolare attenzione alla verifica dell'affidabilità della banca. Dovrà prendere parte al programma di garanzia dei depositi, che gli permetterà di restituire i soldi guadagnati con fatica anche se la licenza dell’organizzazione viene revocata.
• Se la banca è verificata e il tasso effettivo ricevuto è superiore rispetto ai programmi convenzionali di altri istituti finanziari e creditizi, ha senso scegliere questa opzione. Ciò ti consentirà di ottenere i massimi benefici.

Il calcolatore di deposito online ti aiuterà a calcolare rapidamente gli interessi su qualsiasi deposito, anche con capitalizzazione, con ricariche e tenendo conto delle tasse, e mostrerà anche un programma per il calcolo degli interessi. Se hai intenzione di aprire un deposito, il calcolatore ti aiuterà a calcolare in anticipo la potenziale redditività.

Capitalizzazione degli interessi

Con un deposito regolare, la banca paga mensilmente (o ad altri intervalli previsti dai termini del contratto) gli interessi maturati al depositante. Questo si chiama "interesse semplice". Un deposito con capitalizzazione (o “interesse composto”) è una condizione in cui gli interessi maturati non vengono pagati, ma vengono aggiunti all’importo del deposito, aumentandolo così. Il reddito totale del deposito in questo caso sarà più alto.

Utilizzando un calcolatore di deposito, puoi confrontare i risultati del calcolo di due depositi identici (con e senza capitalizzazione) e vedere la differenza.

Tasso di interesse effettivo sui depositi

Questa caratteristica è rilevante solo per i depositi con capitalizzazione di interessi. Dato che gli interessi non vengono pagati ma vengono utilizzati per aumentare l'importo del deposito, è ovvio che se l'importo del deposito aumenta mensilmente, anche gli interessi appena maturati su questo importo saranno più alti, così come il reddito finale.

Formula per il calcolo del tasso effettivo:

Dove
N è il numero di pagamenti di interessi durante il periodo di deposito,
T - durata del deposito in mesi.

Questa formula non è universale. È adatto solo per depositi con capitalizzazione una volta al mese, il cui periodo contiene un numero intero di mesi. Per altri depositi (ad esempio un deposito per 100 giorni), questa formula non funzionerà.

Tuttavia, esiste una formula universale per calcolare il tasso effettivo. Lo svantaggio di questa formula è che potrete ottenere il risultato solo dopo aver calcolato gli interessi sul deposito.

Tasso effettivo = (P/S) * (365/g) * 100

Dove
P - interessi maturati per l'intero periodo di deposito,
S - importo del deposito,
d - termine del deposito in giorni.

Questa formula è adatta a tutti i depositi, con qualsiasi termine e con qualsiasi frequenza di capitalizzazione. Calcola semplicemente il rapporto tra il reddito ricevuto e l'importo del deposito iniziale, riducendo questo valore all'interesse annuo. Qui può essere presente solo un piccolo errore se il periodo di deposito o parte di esso cade in un anno bisestile.

Questo è il metodo utilizzato per calcolare il tasso effettivo nel calcolatore di deposito presentato qui.

Imposta sui redditi da depositi

Il Codice Fiscale della Federazione Russa prevede la tassazione dei depositi nei seguenti casi:

• Se il tasso di interesse su un deposito in rublo supera il valore del tasso di riferimento della Banca Centrale della Federazione Russa al momento della conclusione o della proroga dell'accordo, aumentato di 5 punti percentuali.
• Se il tasso di interesse su un deposito in valuta estera supera 9% .

L'aliquota fiscale è del 35% per i residenti nella Federazione Russa e del 30% per i non residenti.

In questo caso, non viene tassato tutto il reddito ricevuto dal deposito, ma solo la parte ricevuta a seguito del superamento del tasso di interesse sul deposito del tasso soglia. Per calcolare la base imponibile (l'importo soggetto a imposta), è necessario prima calcolare gli interessi maturati al tasso nominale del deposito, quindi effettuare un calcolo simile al tasso soglia. La differenza tra questi importi costituirà la base imponibile. Per ottenere l’importo dell’imposta non resta che moltiplicare tale importo per l’aliquota fiscale.

Il nostro calcolatore di deposito calcolerà il tuo deposito tenendo conto delle tasse.