Asgari komisyonla döviz hesabından dolar nasıl çekilir? Bu nedir - mevcut bir banka hesabı.

Cari hesap, nakit hareketlerinin uygun şekilde izlenmesi için bir bankadaki hesap türüdür. Bir tüzel kişiliğin (LLC) ve bireysel girişimcinin hesabındaki işlemler kümesi, seçilen nakit ödeme paketine ve bankanın kendi yeteneklerine bağlıdır.

Hesabınızdaki fon hareketlerini şu şekilde sıralayabilirsiniz (temel işlemler):

1. banka kasası aracılığıyla cari hesaba para yatırmak;
2. bir banka kasası aracılığıyla cari bir hesaptan nakit çekmek;
3. banka içinde (diğer cari hesaplardan) tüzel kişilerden hesaptan hesaba transfer/ödeme;
4. bir banka içinde bireylerden hesaptan hesaba transfer/ödeme (kart hesabı dahil);
5. Tüzel kişilerden hesaptan hesaba (banka kartı hesapları dahil) bankalararası transfer (ödeme);
6. bireylerden hesaptan hesaba bankalararası transfer (ödeme) (karttan cari hesaba transfer dahil);
7. cari hesaba bağlı bir nakit kartının yenilenmesi;
8. banka kartından nakit çekmek;
9. çek kullanarak banka kasaları aracılığıyla cari bir hesaptan nakit çekmek.

Tüm transferler farklı gerekçelerle yapılabilir; örneğin, bireysel bir girişimcinin hesabına kendi varlıklarından nakit yatırmak gelirde dikkate alınmaz ve vergilendirilmez; esas (gelir kaynağı) “Çalışmanın yenilenmesi” olarak belirtilir. başkent". Ancak dolaşımdan (gelirden) çekilen fonlar başka bir konudur.

Ayrıca banka komisyonu işlemin türüne bağlıdır.

Cari bir hesaptan nasıl para çekilir veya çekilir

1. Bankanın kasasında kağıt emir yoluyla (para yatırma duyurusu - form banka tarafından belirlenir). Bankanın bölgenizde ve hatta şehrinizde şubeleri olmayabilir. Hesabınıza yalnızca belirli bir şubeden hizmet verilebilir. Yalnızca cari hesabın sahibi veya nakit takas sözleşmesinde belirtilen yetkili kişi para çekebilir.
2. Bankanın kasasında çek düzenleyerek. Nakit ödeme planınız çek defterlerinin bakımını ve düzenlenmesini sağlamalıdır. Yalnızca belirli bir çalışan çek yazabilir (genellikle bir muhasebeci; nakit basıldığında imza karşılaştırılır).
3. Cari hesaba hizmet veren bankanın ATM'sinde. Bu işlem hizmet sözleşmesinde tanımlanan ayrı limitlere ve komisyonlara tabidir. Avantajları, ATM'nin aynı banka ofisine göre daha kolay konumlandırılabilmesidir; herhangi bir belge sağlamaya gerek yoktur. Düzenleme yalnızca hesaba bağlı bir banka kartından gerçekleştirilebilir (verilmesi ve hizmeti sözleşmede ayrıca belirtilmiştir).
4. Üçüncü taraf bir bankanın ATM'sinde nakit kartıyla. Yöntem, kural olarak, yüksek bir komisyona sahiptir. Bazen bankalar yakın işbirliği içinde çalışır ve bu da bazı bankalarda ücretlerin daha düşük olmasına veya hiç ücret alınmamasına yol açar.
5. Cari hesabınızdan bir birey lehine para aktardıktan sonra (örneğin, başka bir bankada bir birey için açılan kendi kart hesabınıza) herhangi bir uygun şekilde (ATM'deki veya banka şubesindeki bir karttan).
6. Hesabınızdan elektronik para birimine (Yandex.Money, Qiwi vb.) para çekmek. Çoğu elektronik ödeme hizmeti, hesabınıza nakit çekmeden herhangi bir mal veya hizmet için ödeme yapabileceğiniz klasik banka kartları vermenize olanak tanır (posta havaleleri veya ATM'ler aracılığıyla nakit almak mümkündür). Bir cep telefonu hesabına para çekmek mümkündür (örneğin, Megafon bir cep telefonu hesabına bağlı tam teşekküllü banka kartları sunmaktadır).

Cari hesaba nasıl para aktarılır

1. Bir tüzel kişinin hesabından cari hesabınıza banka içi veya bankalararası transfer. Bankalararası transfer, dahili transferden yalnızca artan komisyon ve olası son tarih açısından farklılık gösterir. Her ne kadar koşullar ve tarifeler seçilen nakit ödeme paketine ve bankanın yeteneklerine bağlı olsa da. Transfer bankanın kasasından veya internet bankacılığından yapılabilir.
2. Tüzel kişilerden bir karttan cari bir hesaba para aktarın. Transfer yine banka içinde yapılabilir (örneğin, kendi hesaplarınızdan, ayrı bir banka kartı hesabından veya aynı banka tarafından hizmet veriliyorsa diğer müşterilerin hesaplarından). Önceki yöntemden farkı komisyon ve teknik uygulama yöntemidir (örneğin, transfer en yakın ATM'den yapılabilir).
3. Bireylerden bir karttan cari hesaba para transferi. Çoğu zaman bunlar ödemelerdir (yani gelir olarak kaydedilmeleri gerekir) veya cironun yenilenmesidir (vergilerde dikkate alınmaz). Müşteri kartlarından doğrudan ödeme olarak para kabul etmek için bir edinme veya İnternet edinme hizmetini etkinleştirmeniz gerekir. Bir kart hesabından bir tüzel kişinin hesabına doğrudan transferler de mümkündür; örneğin bireyler için İnternet bankacılığı aracılığıyla.

Peşin

1. Bankanın kasasından nakit para yatırma işlemleri çeşitli gerekçelerle yapılabilir (ödeme belgesi, gelir yatırırken kasa, iş ihtiyaçları için ikmal vb.). Gerekli belgelerin seti ve komisyonun büyüklüğü katkının esasına bağlıdır.
2. Bağlantılı bir banka kartına ATM'ler aracılığıyla yükleme yapın. Depozito ücreti, ATM'lerin veya ödeme terminallerinin hangi bankaya ait olduğuna bağlıdır.
3. ATM'ler aracılığıyla kendi kendine tahsilat veya gelirlerin (fazla nakit) yatırılması.

Cari bir hesaba para aktarmadan veya bu hesaba ödeme/depozito yapmadan önce, komisyonlar ödeme türüne ve teknik uygulama yöntemine bağlı olduğundan, mevcut tarifeleri ayrıntılı olarak incelemek en iyisidir. Örneğin, bir bireyden bireysel bir girişimciye veya LLC'ye banka transferi başlatan bir banka, kendi yüzdesini tahsil edebilir ve cari bir hesaba nakit hizmetleri sağlayan banka, bu tür gelir için ek bir komisyon talep edebilir.

Bir tüzel kişilik formunu seçerek, bir işadamı, bireysel bir girişimcinin statüsüne kıyasla yeteneklerini önemli ölçüde artırır. Ancak fırsatlarla birlikte yeni zorluklar da geliyor. Bunlardan biri: Bir LLC'den yasal olarak nasıl para çekilir? Her birinin tüm artılarını ve eksilerini dikkate alarak çeşitli "nakit çıkışı" seçeneklerini ele alalım.

Neden nakit paraya ihtiyacınız var?

Peki ama gerçekte neden tüzel kişilerin nakit para çekmesi gerekiyor? Günümüzde bankacılık sisteminin gelişimi, vergi ödemekten maaş ödemeye kadar hemen hemen her işlemin “banka transferi yoluyla” gerçekleştirilmesine olanak sağlamaktadır. Görünüşe göre para çekme ve genel olarak "nakit" ile yapılan işlemler geçmişte kaldı mı? Cari hesabınızdan ödemeleri tamamen yapabiliyorsanız neden ek belgeler doldurup bankaya para çekme için bir yüzde ödeyesiniz?

Ancak bu sadece ilk bakışta. Bir işadamının nasıl para çekileceği konusunda bilgiye ihtiyaç duymasının birkaç nedeni vardır.

1. Kâr dağıtımı. Herhangi bir işletme gelir elde etmek amacıyla yaratılır. Sonuç olarak bu gelirin bir şekilde sahiplerine ödenmesi gerekmektedir. Ve çoğu zaman parayı nakit olarak almak onlar için daha uygundur.
2. Karşı taraflarla yapılan anlaşmalar. Bugün tüzel kişilerin katılımıyla yapılan nakit ödemeler önemli ölçüde sınırlıdır, ancak yine de mümkündür. Nispeten küçük miktarlardan (bir işlem için 100 bin ruble'ye kadar) bahsediyor olsak da, bu amaçla para çekmek gerekebilir.
3. İş yapmakla ilgili diğer masraflar. Nitekim günümüzde maaşlar çoğunlukla banka kartlarına ödenmektedir. Ancak %100 “kapsam”dan bahsetmiyoruz; her zaman şu veya bu nedenle bunun yapılamayacağı çalışanlar olabilir. Ayrıca şirketin ihtiyaçları için çeşitli ucuz maddi varlıkları nakit olarak satın almak çoğu zaman daha uygundur. Ayrıca seyahat masraflarını da unutmamalısınız.

Bu nedenle, bir şirketin çeşitli amaçlarla nakit para çekmesi gerekebilir. Ve eğer cari harcamalar kural olarak zorluklara neden olmuyorsa, o zaman sahipler için fonların çekilmesi genellikle bir takım sorunlarla ilişkilendirilir. Aşağıda bir LLC cari hesabından hangi yollarla para çekebileceğinizi ele alacağız.

Temettü ödemesi

Bu, bir şirketin cari hesabından para çekmenin en "standart" yoludur. Ancak uygulanması bir takım zorluklarla ilişkilidir:

1. Temettüler en fazla üç ayda bir ödenebilir (02/08/1998 tarihli ve 14-FZ sayılı “Limited Şirketler Hakkında Kanun”un 1. Maddesi, 28. Maddesi).
2. Şirketin kârlı bir şekilde faaliyet göstermesi ve mali durumunun istikrarlı olması gerekir.
3. Kurucular toplantısı yapmak ve bir takım belgeler hazırlamak gerekiyor.

Ayrıca temettü üzerinden %13 oranında gelir vergisi ödemeniz gerekmektedir. Hatta şirketin tüm zorunlu ödemelerin ödenmesinden sonraki net kârının yeniden vergilendirildiği ortaya çıktı.

Maaş

Şirket sahipleri genellikle işlerini doğrudan yönetirler. Bu durumda para çekmek ilk bakışta sorun teşkil etmiyor. Tek yapmanız gereken maaşınızı belirlemek, aynı %13 vergiyi ödemek ve üç aylık dönemin sonuna kadar bekleyip bir sürü evrak doldurmanıza gerek yok.

Ancak burada ücretlerin sadece kişisel gelir vergisine değil aynı zamanda zorunlu sigorta primlerine de tabi olduğunu unutmamalıyız. Dolayısıyla nihai mali yük artık ödeme tutarının %13'ü değil %43'ü olacak. Doğru, ücret ve tahakkuk miktarı gelir vergisi matrahını veya "basitleştirilmiş" vergiyi azaltır. Sonuç olarak, genel vergi sistemi üzerinde çalışırken, her 100 ruble ücretten, mal sahibi aslında 83 ruble "alır". Basitleştirilmiş vergi sistemi “Gelir” kullanıyorsanız, tüm sigorta primleri “basitleştirilmiş” vergiden (tutarının% 50'si dahilinde) düşülür. Bu nedenle, karşılık gelen gelir hacimleriyle katkı maliyetleri tamamen karşılanacak ve yük, kişisel gelir vergisinin yalnızca% 13'ü olacak.

Bireysel girişimci statüsünde kurucu

Önceki yöntemin bir çeşidi, sahibini bireysel girişimci (IP) olarak kaydederek parayı nakde çevirmektir. Bu durumda şirkete yönetim hizmeti vermektedir. Genellikle bu durumda, bireysel girişimci basitleştirilmiş vergi sistemi "Gelir" üzerinde çalışır, yani. gelirin %6'sını ödüyor (ve bazı bölgelerde daha da az). Bu durumda da sigorta primleri olacak ama öncelikle burada sabitleniyorlar, ikinci olarak da nihai vergi tutarını düşürebiliyorlar.

Kurucunun yönetim hizmetleri için 50.000 ruble aldığı bir örneği ele alalım. her ay. Bu, hesaplama kolaylığı açısından "yuvarlak" bir miktardır ve Goskomstat tarafından yayınlanan 2018 yılında Rusya Federasyonu'ndaki ortalama maaşın yaklaşık %20'sini aşar. Kurucunun geliri bir çalışanın ortalama maaşını aşmıyorsa, böyle bir işin mantıklı olması pek mümkün değildir, bu nedenle bu tür seçenekleri dikkate almayacağız. Böylece örneğimizdeki bireysel bir girişimcinin yıllık geliri 600.000 ruble olacaktır.

“Gelir” nesnesi için “Basitleştirilmiş” vergi: 600.000 ruble. * %6 = 36.000 ovma. Ek olarak, bireysel girişimcinin “kendisi için” sigorta primlerini ödemesi gerekir (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 430. Maddesinin 1. fıkrası):

• 26.545 ruble tutarında emeklilik sigortası için. artı 300 bin rubleyi aşan gelir miktarı üzerinden% 1: PF = 26.545 ruble. + 300.000 ovmak. x %1 = 29.545 ovmak.
• 5.840 ruble tutarında sağlık sigortası için.

Böylece toplam katkı tutarı: 29.545 RUB olacaktır. + 5.840 ovmak. = 35.385 ovmak.

Sanatın 3.1 maddesi uyarınca. Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 346.21'i, çalışanlara ödeme yapmayan girişimciler, sigorta primlerini “basitleştirilmiş” vergiden tamamen düşebilirler. Böylece nihai mali yük şu şekilde olacaktır: (36.000 – 35.385) + 35.385 = 36.000 ruble. Gelir artarsa ​​durum benzer olacaktır - sigorta primlerinin tamamı% 6'lık bir vergi ile "karşılanır" ve herhangi bir cirodaki maliyetler, gelirin% 6'sına eşit olacaktır.

Ancak kullanırken vergi makamlarının yakın ilgisine hazırlıklı olmanız gerekir. Hizmetlerin sağlanmasına ilişkin gerçekleri (sözleşmeler, kanunlar vb.) doğrulayan gerekli tüm belgeleri dikkatlice hazırlamak gerekir.

Kredi verilmesi ve af

Tüzel kişi, kendi kurucusu da dahil olmak üzere herhangi bir kişiye kredi verme hakkına sahiptir. Mevzuat, bu kredinin daha sonra affedilmesi olasılığını öngörmektedir (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 415. Maddesi), böylece fonlar sahibinin elinde kalacaktır.

Nakit parayı bu şekilde kullanırken aşağıdakileri dikkate almanız gerekir:

1. Faizsiz veya düşük faizli bir kredi sözleşmesi yapılması tavsiye edilmez. Gerçek şu ki, faiz tasarrufları% 35 oranında kişisel gelir vergisine tabidir (Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 224. maddesinin 2. fıkrası). Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın yeniden finansman oranının 2/3'üne eşit veya biraz daha yüksek bir yüzde belirlemek en iyisidir.
2. Mali izlemenin dikkatini çekmemek için her kredi sözleşmesinin 600 bin rubleyi aşmayacak bir tutarda yapılması gerekiyor.
3. Borcunuz affedilirse her halükarda %13 oranında kişisel gelir vergisi ödemek zorunda kalacaksınız.

Sorumlu fonlar

Hesaptan nakit çıkarmak, iş yaparken yaygın bir uygulamadır. Çoğu zaman iş gezilerinden veya perakende mağazalardan bazı ucuz malzeme, bileşen ve ekipman satın almaktan bahsediyoruz.

“Alt raporu” kullanarak sahibine para da çekebilirsiniz. Özellikle “iş seyahati” ve “eğlence harcamaları” kalemleri bunun için pek çok fırsat sunuyor. Seyahat ve konaklama için standart harcamalara ek olarak, pahalı kıyafet veya aksesuarların satın alınmasını, ziyafet organizasyonunu vb. de dahil edebilirsiniz. Sadece tüm harcamaların bir ticari amaç ile ilgili olması ve belgelerle desteklenmesi gerektiğini unutmamak önemlidir. Örneğin, bir sözleşmenin imzalanması için yapılan müzakerelerin gerçeği, pazarlama araştırması, potansiyel yüklenicilerle yazışmalar, toplantı tutanakları vb. ile doğrulanabilir.

Ayrıca, bankaların maaş dışı harcamalar için genellikle daha yüksek nakit çıkış oranları talep ettiğini unutmayın. Büyük miktarlar için böyle bir komisyon esasen "yasaklayıcı" olabilir ve %10 veya daha fazlasına ulaşabilir.

Ne seçeceksin

Bir LLC'den nasıl para çekileceği sorusunu yanıtlamak için farklı seçeneklere baktık. Kolaylık sağlamak için tüm verileri bir tabloda özetliyoruz.

Seçeneğin seçimi, işletmedeki duruma ve yönetim politikalarına bağlıdır.

1. Maliyet tasarrufu açısından bireysel girişimcilerin kullanılması optimal olacaktır. Ancak bu durumda vergi makamlarıyla olan anlaşmazlıklara hazırlıklı olmanız gerekir.
2. Eğer bir işletme vergi riskini artırmak istemiyor ve istikrarlı bir şekilde kârla faaliyet gösteriyorsa, bu durumda temettü ödemesinin tercih edilmesi tavsiye edilir.
3. Mali durum o kadar pembe değilse “maaş” seçeneğini kullanabilirsiniz. Önemli ciroya sahip basitleştirilmiş vergi sistemi “Gelir” için en faydalı olacaktır.
4. Sorumlu fonlar aracılığıyla parayı nakde çevirmek, vergilerden tasarruf etmenizi sağlar. Ancak bu durumda maliyet listesi sınırlıdır ve birçok destekleyici belgenin hazırlanması gerekmektedir. Cari harcamalar için fonları nakde çevirmek için bankaya yüksek bir yüzde ödemek zorunda kalacağınızı unutmamalıyız. Bu nedenle bu seçenek yalnızca yukarıda sayılanlardan birine ek olarak değerlendirilebilir.
5. Kredi aynı zamanda “yardımcı” bir seçenek olarak da değerlendirilebilir. Nispeten büyük miktarlara tek seferlik ihtiyaç duyulduğunda bu yöntemin kullanılması tavsiye edilir. Düzenli olarak kredi verilip affedilirse bunun ancak faiz kontrolörleri tarafından yapılabileceği açıktır. Ve bir kredi için fonların nakde çevrilmesine ilişkin banka ücretleri de genellikle oldukça yüksektir.

Çözüm

Bir şirket sahibi, işletmesinden çeşitli yollarla nakit elde edebilir. Her birinin hem finansal hem de diğer (örneğin denetimlerle ilgili riskler) artıları ve eksileri vardır. Bir nakit çıkış seçeneğini seçmek için, belirli bir işletmenin özelliklerini dikkate alarak tüm faktörleri dikkate almalısınız. Çoğu durumda, bir yöntemin değil, birkaç yöntemin bir kombinasyonunun kullanılması tavsiye edilir.

Bu yazımızda cari hesabınızdaki parayı nasıl nakde çevirebileceğinizi öğreneceğiz. Hangi gerekçelerle para çekebileceğinizi ve bireysel girişimcinin yasa dışı para çekme konusunda nelerle karşı karşıya olduğunu öğrenelim. Banka komisyonlarından bahsedeceğiz ve girişimcinin raporlamasındaki girişlere odaklanacağız.

Yasa ne diyor?

Mevcut mevzuata göre, bireysel bir girişimcinin hesabından para çekilmesine belirli kısıtlamalar uygulanmaktadır. Örneğin kişisel ihtiyaçlarınız için para çekmek istiyorsanız öncelikle bu parayı bir kişinin hesabına aktarmanız gerekir. kişiler veya bir ATM aracılığıyla hesaba bağlı bir karttan para çekebilirler. Ayrıca, bankaların çoğunlukla günlük para çekme limitleri belirlediği bir karttan para çekilebileceğini dikkate almak önemlidir.

Para başka bir kişinin hesabına da aktarılabilir. Her finans kurumunun, bir ticari hesaptan üçüncü bir tarafın kişisel hesabına transferler için kendi oranları vardır.

Para çekme nedenleri

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu normlarına göre, bireysel bir girişimci hesaptan para çekebilir ve bunu ticari faaliyetlerle ilgili olmayan kişisel amaçlar için kullanabilir. Ayrıca vergileri, işletme giderlerini ödemek, çalışanlara maaş ödemek vb. için de para çekebilirsiniz.

Para çekme yöntemleri

Para çekme işlemi aşağıdaki şekillerde yapılabilir:

• Kasadan para almak. ödeme belgesine dayalı kurum— çalışanlara maaş ödemek veya yüklenicilere ödeme yapmak için nakit çekmeye benzer bir prosedür. Harcama emrine göre para sağlanır.
• Bireysel girişimcinin kişisel hesabına ve bağlantılı ödeme kartına transfer— İşlem tamamlandıktan sonra para herhangi bir ATM'den nakde çevrilebilir.
• Mevduat veya tasarruf hesabına transfer— Bu seçenekle mevduat sözleşmesini imzaladığınız anda paranızı çekebilirsiniz.

Başka bir yol daha var - parayı çek defterine aktarmak. Ancak şu anda bu seçenek oldukça nadiren kullanılmaktadır.

Kişisel ihtiyaçlar için bireysel bir girişimcinin cari hesabından nakit nasıl çekilir?

Cari hesabınızdan nakit alabilmek için aşağıdaki adımları tamamlamanız gerekmektedir:

1. Büyük miktarda para çekmek için bankanızdan veya internet bankacılığından para siparişi verin, kişisel banka kartınıza havale oluşturun. yüzler.
2. Ödeme talimatında "kişisel amaçlar için" yorumunu veya buna benzer bir ifadeyi belirtin.
3. Parayı kendi takdirinize göre kullanın.

Çevrimiçi bankacılık, mobil uygulama ve cari hesaba bağlı bir ödeme kartı kullanıldığında nakit çekmek çok daha kolaydır. Tüm eylemler birkaç tıklamayla gerçekleşir.

Düşünülmesi gereken şeyler

Nakit çekerken aşağıdaki nüansları göz önünde bulundurun:

• Banka hesabından para çekmek için bir komisyon vardır.
• Tüm işlemlerin nakit disiplini dikkate alınarak yapılması gerekmektedir. Mevcut kurallara uyulmaması vergi makamlarından talepte bulunulmasına yol açabilir.
• 100 bin ruble'den çekilme durumunda. banka, 115-FZ çerçevesinde bu fonların sonraki harcamalarının onaylanmasını talep edebilir.

Cari hesaptan nakit çekme ücreti

Komisyon miktarı bankalar tarafından para çekme amacına göre belirlenmektedir. Örneğin, maaşları ödemek için para çekerken komisyon genellikle küçüktür - yüzde 1'e kadar. Başka amaçlarla para çekerken ücret, bankanın koşullarına bağlı olarak %2'den daha yüksektir. Para çekme miktarı ne kadar büyük olursa, bazı bankalarda %15'e ulaşan komisyon da o kadar yüksek olur.

Vergi ödemem gerekiyor mu?

Hesaptaki para üçüncü bir şahsın adına aktarılırsa vergi ödenir (vergiyi de öder). Gerçek şu ki, aktarılan tutar, faaliyet türüne bakılmaksızın alıcının malı, yani geliri olarak kabul edilecektir. Dolayısıyla banka işlem sırasında belli bir yüzdeyi elinde tutuyor.

Ve kişisel bir hesaba para aktarırsanız ve uygun gerekçeyi belirtirseniz (bir bireyin kişisel ihtiyaçları için), o zaman vergi dairesinin size soruları olmayacaktır.

Raporlama ve gönderiler

Nakit çekimlerine ilişkin ayrı raporlar oluşturulmasına gerek yoktur ancak denetim durumunda nakit akışına ilişkin belgelerin saklanması tavsiye edilir.

Hesaptan çekilen nakitler işlemlerde aşağıdaki gibi görüntülenir:

Bir hesaptan para çıkarıldığında, işlem bireysel girişimcinin muhasebesine kaydedilmez, yalnızca finansal hesaplara yansıtılır. kurumlar.

Cari bir banka hesabı açmak, kural olarak Rusya Federasyonu'ndaki herhangi bir kredi kurumu tarafından sağlanan bağımsız bir bankacılık hizmetidir.

Bu hesap grubunun en önemli özelliklerini vurgulayalım:

• Yalnızca bireylere açıktır.
• Yalnızca ticari faaliyetlerle ilgili olmayan amaçlar için açılırlar (30 Mayıs 2014 tarih ve 153-I sayılı Rusya Merkez Bankası talimatlarının 2.2. maddesi). Bir bireyin ekonomik bir varlık olması veya Rusya Federasyonu mevzuatına uygun olarak özel muayenehane yapması durumunda, bu tür faaliyetlerle ilgili işlemlerin gerçekleştirilebilmesi için bir cari hesap açılması gerekmektedir. Aynı zamanda vatandaşın ekonomik varlık statüsü, onun bankada hem cari hem de cari hesap açmasına engel değildir. Önemli olan, bunları kanunun gereklerine uygun olarak amaca göre ayırmaktır.
• Hem ulusal hem de yabancı para birimlerinde açılabilirler (çok para biriminde hesap açma imkanı dahil).
• Sahipler tarafından banka hesap sözleşmesi şartlarına uygun olarak kullanılır. Nakit yatırma ve çekme düzenlemeleri, açma ve bakım komisyonları, cari bir banka hesabındaki çeşitli işlemlere ilişkin tarifeler dahil - tüm bunlar, kredi kurumu ve müşterisi tarafından yapılan özel bir anlaşma ile düzenlenmektedir.

Böylece cari hesap şunları alabilir:

• ATM'ler, terminaller veya banka nakit toplama noktaları aracılığıyla yatırılan nakit;
• hesap sahibi lehine diğer kişilerden para transferleri;
• mevduat miktarları ve bunlara olan faiz vb.

Hesaptan yapılan harcamalar, doğrudan nakit alma (örneğin, plastik kart kullanarak ATM'den para çekme veya hesabın kasasından alma) şeklinde yapılabileceği gibi nakit dışı (örneğin, başka bir hesaba aktararak vb.)

Cari bir banka hesabı nasıl açılır?

Cari bir banka hesabı açmak isteyen bir kişi, bankaya aşağıdakileri içeren bir dizi belge sunmalıdır (153-I sayılı talimatın 3.1 maddesi):

• Vatandaşın kimlik belgesi.
• Örnek imzaların bulunduğu kart. Genellikle bu belge, sorumlu bir banka çalışanının huzurunda hesap açıldığında hemen doğrudan bankada düzenlenir, ancak noter tarafından onaylanmış bir kartın ibraz edilmesi de mümkündür. Bu durumda, tüm imzaların bir noter tarafından tasdik edildiği bir kartın uygun olduğu kabul edilir (153-I sayılı talimatın 7.9. maddesi).
• Kartta belirtilen kişilerin fonları yönetme yetkisini doğrulayan belgeler mevcut banka hesabı Bu gereklilik, bu fonları elden çıkarma yetkisinin hesap sahibi tarafından üçüncü şahıslara devredilmesi durumunda geçerlidir. Bu tür kişilerin yetkilerinin doğrulanması, bankacılık kuralları tarafından belirlenen düzenlemelere ve müşteriyle yapılan anlaşmaya göre banka tarafından gerçekleştirilir (19 Nisan 1999 tarihli Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi Genel Kurulu kararının 2. maddesi). 5, bundan sonra PVAS No. 5 olarak anılacaktır).
• Kişinin TIN belgesi (varsa).

Yabancı uyruklu veya vatansız bir kişi cari hesap açacaksa yukarıda sayılan belgelere aşağıdaki belgelerin de eklenmesi gerekmektedir:

• geçiş kartı;
• Bu tür belgelerin sunulması kanunla öngörülmüşse, böyle bir kişinin Rusya Federasyonu topraklarında ikamet etme hakkını doğrulayan bir belge.

Ayrıca, kişi, cari hesap açarken bankanın formunda yer alan özel bir anketi de doldurarak, bankaya kişisel verileri alma, saklama ve işleme hakkını verir/vermez (Kanun 1, Madde 6). Kişisel Veriler” 27 Temmuz 2006 tarihli ve 152 Sayılı Federal Kanun).

Bir kişi birden fazla cari banka hesabı açabilir.

Mevcut banka hesabı ile kart hesabı arasındaki fark nedir?

Yukarıda da belirttiğimiz gibi cari banka hesabı, bir kişi tarafından ticari faaliyetlerle ilgili olmayan kişisel amaçlarla kullanılmak üzere açılan bir hesaptır.

Aynı zamanda böyle bir hesabı kullanmanın, özellikle nakit para yatırma ve çekmenin kolaylığı için hesaba özel bir plastik kart bağlanır. Bu durumda cari hesap aynı zamanda bir kart hesabıdır, çünkü kart kullanılarak yatırılan veya çekilen tüm paralar sırasıyla bu kartın bağlı olduğu cari hesaba alacak veya borç kaydedilir.

Bir kartın verilmesi ve bakımının yanı sıra doğrudan plastik ortamın kullanımıyla ilgili özel hizmetlerin bağlanması için banka ile yapılan anlaşmanın şartlarına göre belirlenen komisyonlar alınabilir.

Müşterinin inisiyatifiyle mevcut bir banka hesabının kapatılması

Cari hesap müşterinin isteği üzerine kapatılırsa, yalnızca bankaya ilgili başvuruda bulunması gerekir. Aynı zamanda, müşterinin talebi üzerine banka hesap sözleşmesinin feshi herhangi bir zamanda yapılabilir ve müşterinin bu hakkını sınırlayan sözleşmenin herhangi bir şartı geçersiz sayılır (PVAS No. 5'in 11. maddesi) . Fesih, başvuruda farklı bir süre yansıtılmadığı sürece bankanın müşteriden başvuru aldığı anda gerçekleştirilir (PVAS No. 5'in 13. maddesi).

Müşteri hesabına ibraz edilen ödeme belgelerinin ifa edilmemiş olması, ilgili sözleşmenin feshine engel değildir. Hesabın kapatılmasıyla bağlantılı olarak icra edilmeyen icra belgeleri, banka tarafından alındığı kuruluşlara (tahsilatçı, icra memuru vb.) İcranın imkansızlığının nedenlerine ilişkin bir notla birlikte iade edilir (madde 16). PVAS No. 5).

Böylece yasa koyucu, bir banka hesabının kapatılması olasılığı ile bu hukuki ilişkilerde herhangi bir tarafın yerine getirilmemiş yükümlülüklerinin varlığı arasında hiçbir bağlantı olmadığını tespit etmektedir. Dolayısıyla müşterinin kredi borcunun varlığı, müşterinin kredi kapsamındaki yükümlülüklerini yerine getirmek amacıyla ilgili cari hesabın kapatılmasına engel teşkil etmemektedir (örneğin, davada Samara Bölge Mahkemesinin 04/06/2016 tarihli temyiz kararı). No.33-4144/2016).

Bir bankanın veya yetkili kurumun inisiyatifiyle cari hesabın kapatılması

Bu durumda mevcut banka hesabının kapatılmasının gerekçeleri şunlardır:

• Belirli bir operasyonun yasa dışı gelirlerin aklanması veya terör örgütlerinin desteklenmesi ile ilişkili olabileceğine dair nedenlerin varlığı nedeniyle hesap sahibinin işlem yapma talimatlarını yerine getirmeyi reddetme yönünde 1 takvim yılı içinde 2 veya daha fazla karar verilmesi (paragraf) 2, 07.08.2001 tarih ve 115-FZ sayılı “Karşı Mücadele Hakkında…” Kanununun 7. maddesinin 5.2 maddesi;
• 2 yıl boyunca hesapta para ve işlem bulunmaması (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 859. maddesinin 2. fıkrası);
• adli makam tarafından ilgili bir kanunun çıkarılması (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 859. maddesinin 4. fıkrası);
• müşterinin kimlik özelliklerini değiştirirken uygun bilgileri sağlayamaması (bkz. Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi Başkanlığı'nın 27 Nisan 2010 tarih ve 1307/10 sayılı Kararı).

Hesap kapatıldıktan sonra müşterinin cari hesabındaki hareketler

Banka hesap sözleşmesinin feshedildiği andan itibaren, hesap bakiyesinin sahibine aktarılması veya verilmesi işlemlerine ek olarak, böyle bir hesapta herhangi bir işlem yapılması yasaktır (153-I sayılı talimatların 8.2-8.3 maddeleri). Banka hesap sözleşmesinin feshedilmesinden sonra müşteri tarafından alınan paralar gönderene iade edilir.

Aynı şekilde bankanın, müşterinin bankaya veya başka kişilere olan mevcut borcunun ödenmesine yönelik gelen ve giden işlemleri yapmasına izin verilmez. Aksi takdirde mahkeme müşteri lehine toparlanma yapabilir (Krasnoyarsk Bölge Mahkemesinin 28 Mart 2016 tarihli 33-3855/2016 sayılı davaya ilişkin temyiz kararına bakınız):

• kapatılan hesabına yatırılan fonlar;
• alınan fonların zamansız ihracı nedeniyle ceza (02/07/1992 tarih ve 2300-I tarihli Rusya Federasyonu "Tüketici Haklarının Korunması Hakkında" Kanununun 15, 28. Maddeleri, bundan sonra ZZPP olarak anılacaktır);
• manevi zararın tazmini;
• Bankanın tüketici talebini iyi niyetle yerine getirmemesi nedeniyle 6. madde uyarınca idari para cezası. Tüketici Haklarının Korunması Hakkında Kanun'un 13'üncü maddesi (bu tür cezalar hakkında daha fazla ayrıntıyı Tüketici Haklarının Korunması Kanunu Kapsamında Ceza Tutarı makalesinde bulabilirsiniz).

Dolayısıyla cari bir banka hesabının amacı, bireysel bir müşteriye ticari faaliyetlerle ilgili olmayan işlemler yapma fırsatı sağlamaktır. Cari hesaba plastik kart bağlanabilir. Hesap, müşterinin talebi üzerine, bankanın inisiyatifiyle veya yetkili makamların emriyle kapatılır.

Plastik kart, mal ve hizmetler için ödeme yapmanın en popüler yollarından biridir. Hemen hemen tüm mağaza ve servis noktalarında kullanılabilir. Ancak bazen nakit çekmeniz gerektiğinde durumlar ortaya çıkar. Bu nedenle, örneğin bir Sberbank müşterisi tarafından bu prosedürün nasıl gerçekleştirilebileceğini önceden öğrenmeye değer.

Bir banka hesabından para çekmenin bir takım nüansları vardır. Müşterinin yanında plastik kart bulundurması tercih edilir. Varlığı işlemi kolaylaştırır. Ancak yatırılan tutarı faizle almayı planlıyorsanız kart yeterli değildir. Bir bankacılık kurumunun en yakın şubesine başvurarak plastik kart olmadan da Sberbank hesabınızdan para çekebilirsiniz.

Bu durumlarda aşağıdaki belgeler gereklidir:

Bir hesaptan para alırken bir dizi belge için mevduat sözleşmesi zorunlu değildir.

Özel kasalarda büyük meblağlar basılıyor - bu müşterinin güvenliği için yapılıyor.

Nakit alma seçenekleri

Nakit çekmek için hangi banka teklifinin kullanılacağına bağlı olarak, bu işlemi gerçekleştirmenin birkaç yolu vardır. Bulunduğu finans kurumu da bunu etkiliyor.

Sberbank hesabınızdan para çekmenin birkaç yolu vardır:

• plastik kart;
• bankanın kasasında.

ATM'den (Sberbank veya başka herhangi bir) nakit almak için ödeme kartını kullanmak kolaydır. Bir kartı cari hesaba bağlamak, yalnızca kendi şubenizde değil, başka herhangi bir bankanın şubesinde de para çekmenize olanak tanır. Depozito yalnızca verildiği bankadan çekilir. Bu aynı zamanda cari bir hesabı nakde çevirmenin tek yoludur.

Üçüncü taraf finansal kuruluşların hizmetlerini kullanırken, hesaptan (ATM'lerde) borç için beyan edilen paranın% 0,75'i tutarında ek bir komisyon kesilecektir.

komisyon ücreti

ATM'den nakit alma özellikleri vardır. Bu durumda dolandırıcılığa karşı bir uyarı olan günlük bir limit vardır. Sberbank müşterileri için çekilen paranın limiti banka kartının türüne bağlıdır. Sıradan bir alacak kartının kullanıcısı 40 bin ruble'den fazla para çekemez. 1 defaya mahsus olmak üzere toplam günlük işlem tutarı 150 bin rubleyi geçmemelidir.

Tüm kısıtlamalar tabloda gösterilmektedir:

Yazar kasadan para alırken limit genişletilecektir. Bu durumda elden alınan aylık paraya göre belirlenir. Nakit çekme için belirtilen limitlerin aşılması, fazla tutarın %0,5'i oranında komisyon uygulanmasıyla doludur. Böyle bir komisyon, kayıtlı olmayanlar (Momentum) hariç hemen hemen tüm ödeme kartları için geçerlidir.

Büyük miktarda alma

Ödeme limitinizi artırmak istiyorsanız öncelikle 900 numaralı danışma hattını aramalısınız. Bir danışmanla konuşmanız ve belirlenen limitten daha fazla para almayı istemeniz gerekir. Özellikle yüksek miktarda ihtiyacınız varsa şubeyle iletişime geçmeniz gerekir. Burada bir hafta içinde hazırlanacak olan ihtiyaç duyulan fon miktarını gösteren bir başvuru hazırlanır.

Sberbank çalışanları bu kadar büyük bir meblağın çekilmesinin nedeni ile ilgilenmemeli. Bu tür sorular sorulursa göz ardı edilebilir.

Birkaç sır kullanırsanız ve aşağıdaki manipülasyonları yaparsanız, banka komisyonu olmadan Sberbank'tan büyük miktarda para çekebilirsiniz:

1. Hesabınızdan günlük olarak sınırlı miktarda para çekin. Bu durumda “dezavantajı” para almanın daha uzun sürmesidir.
2. İki günlük limite eşit bir tutara ihtiyacınız varsa, bir gün saat 23:00'teki kısmını, ikinci yarısını ise ertesi gün iptal edebilirsiniz.
3. Bir finans kurumunda sanal olarak veya yerinde bir vadesiz mevduat açın ve bunu, nakit çekmek istediğiniz karttan doldurun. Daha sonra, depozitoyu kapatmak için bir başvuru yazmanız gerekir; banka parayı verecektir.
4. Fonların bir kısmını birkaç farklı cari hesaba (veya kendi farklı kartlarınıza) göndererek arkadaşlarınızı, tanıdıklarınızı ve akrabalarınızı para çekme sürecine dahil edin.

Listelenen sırları kullanabilirsiniz ancak bankadan önceden para siparişi vererek yasal yöntemi kullanmak çok daha uygundur.

Kredi kartından nakit çekmenin özellikleri

Bazen kredi kartınızı nakde çevirmeniz gerekir. Bu durumda Sberbank, işlem amir bankada gerçekleştiriliyorsa beyan edilen tutardan %3, işlem üçüncü taraf bir finans kuruluşunda gerçekleştiriliyorsa %4 ek komisyon yazar. Komisyon ücretinin koşulları bankacılık politikasına göre değişiklik gösterebilir.