Faizi hesaplayın Madde 395. Başkalarının fonlarının kullanımına ilişkin faiz

Makbuzun (veya anlaşmanın) kredinin kullanımına ilişkin faiz öngördüğü ve bazen böyle olmadığı görülür. Her durumda, siz ve borçlu faiz konusunda anlaşmamış olsanız bile, makbuzdaki faizin tahsil edilmesi (kredi sözleşmesi) mümkündür. Rusya mevzuatı varsayılan olarak başkalarının parasının ücretli kullanımını öngördüğünden. Peki bir kredinin faizi nasıl hesaplanır?

Fon kullanımına ilişkin makbuzun faizi aşağıdaki şekilde hesaplanır:

Makbuz (kredi sözleşmesi) faiz içermiyorsa, fonlarınızın kullanımına ilişkin faiz miktarı, kredinizin süresi boyunca yürürlükte olan Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın yeniden finansman oranına eşittir. Arama çubuğuna “Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın yeniden finansman oranı nedir” ifadesini yazarak internette oranının ne kadar olduğunu her zaman öğrenebilirsiniz. 14 Eylül 2012'den günümüze (2014 yazı) kadar bu oran %8,25'tir.

Bugün (26 Mayıs 2017) itibarıyla refinansman oranı %9,25'tir. Ancak aşağıdaki örnekleri yeniden hesaplamayacağım çünkü... anlam aynı kalır.

Bu hüküm Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 809. Maddesinde yer almaktadır:

1. Kanun veya kredi sözleşmesinde aksi belirtilmedikçe, borç veren, borçludan kredi tutarı üzerinden sözleşmede belirtilen miktarda ve şekilde faiz alma hakkına sahiptir. Sözleşmede faiz miktarına ilişkin bir hüküm yoksa, tutarı, borç verenin ikamet ettiği yerdeki mevcut banka faiz oranı (yeniden finansman oranı) ve borç veren tüzel kişi ise, bulunduğu yerdeki mevcut banka faiz oranı (yeniden finansman oranı) ile belirlenir. borçlunun borcun tutarını veya buna karşılık gelen kısmını ödediği gün.
2. Aksi kararlaştırılmadıkça, kredi tutarının geri ödendiği tarihe kadar aylık olarak faiz ödenir.
3. Aşağıdaki durumlarda, açıkça aksi belirtilmedikçe, kredi sözleşmesinin faizsiz olduğu varsayılır:
   • vatandaşlar arasında kanunla belirlenen asgari ücretin elli katını aşmayan bir tutarda anlaşma yapıldı ve taraflardan en az biri tarafından girişimci faaliyetin uygulanmasıyla ilgili değil;
   • Anlaşma uyarınca borçluya para verilmez, ancak genel özelliklere göre belirlenen başka şeyler verilir.
4. Bu Kanunun 810. maddesinin 2. fıkrası uyarınca faizle sağlanan kredi tutarının erken geri ödenmesi durumunda, borç veren, kredi sözleşmesi kapsamında borçludan, geri ödeme gününe kadar ve bu gün de dahil olmak üzere tahakkuk eden faizi alma hakkına sahiptir. kredi tutarının tamamı veya bir kısmı.

Makbuz faiz sağlıyorsa, o zaman elbette hesaplama makbuzda belirtilen faiz oranına göre yapılır.

ÖNEMLİ:

Vatandaşlar arasında kanunla belirlenen asgari ücretin (asgari ücret) elli katını aşmayan bir tutarda anlaşma yapılması ve girişimcilik ile ilgili olmaması durumunda, aksi açıkça belirtilmedikçe, kredi sözleşmesinin faizsiz olduğu varsayılır. taraflardan en az birinin faaliyeti; Ocak 2014'te asgari ücret 5.554 ruble. Bu nedenle, makbuz veya sözleşmede faiz belirtilmemişse, 277.700 ruble'nin altındaki bir kredi tutarı faizsiz kabul edilir. Bu Sanat için geçerlidir. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 809'u, yani kredi kullanmanın faizi. Bunun kredi geri ödeme süresinin ihlaliyle (parasal bir yükümlülüğün yerine getirilmemesi) hiçbir ilgisi yoktur.

Diğer bir durum ise parasal bir yükümlülüğün yerine getirilmemesidir.

Makbuz veya kredi sözleşmesi, kredinin geç geri ödenmesi (parasal bir yükümlülüğün yerine getirilmemesi) için faiz öngörebilir veya sağlamayabilir.

Sözleşme veya makbuzda geç ödeme faizi belirtiliyorsa bu faiz oranına göre hesaplanması gerekir.

Borcun geç ödenmesi için faiz sağlanmazsa ancak size para verilmezse, o zaman yine yukarıda belirtilen Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın yeniden finansman oranına başvuruyoruz ve bunu geçerli büyüklüğüne göre hesaplıyoruz. iddianın mahkemeye sunulduğu gün veya kararın verildiği gün (siz karar verin).

Başka bir deyişle, borçlunun parasal bir yükümlülüğünü yerine getirememesi durumunda, halihazırda kredinizin tutarında yıllık kredi tutarının %8,25'i kadar artış hakkına sahipsiniz.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 395. maddesi bize şunu söylüyor:

1. Başkasının fonlarının hukuka aykırı olarak tutulması, iadesinin kaçırılması, ödemelerinde başka türlü gecikme yapılması veya başka bir kişinin hesabına haksız makbuz veya tasarruf yapılması sonucunda kullanılması durumunda, bu fonların tutarı üzerinden faiz ödemeye tabidir. Faiz miktarı, alacaklının ikamet ettiği yerdeki ve alacaklı tüzel kişi ise, parasal yükümlülüğün yerine getirildiği gün veya buna karşılık gelen kısmın bulunduğu yerdeki banka faizinin iskonto oranı ile belirlenir. Mahkemede bir borcun tahsili sırasında mahkeme, alacaklının talebini, talebin yapıldığı veya kararın verildiği günkü banka faizi indirim oranına göre karşılayabilir. Bu kurallar, yasa veya anlaşmayla farklı bir faiz oranı belirlenmediği sürece geçerlidir.
2. Alacaklının fonlarının hukuka aykırı kullanımı nedeniyle uğradığı zararlar, bu maddenin 1. fıkrası uyarınca kendisine ödenmesi gereken faiz tutarını aşarsa, borçludan bu tutarı aşan miktardaki zararlar için tazminat talep etme hakkına sahiptir. .
3. Başkasının fonlarının kullanımına ilişkin faiz, kanun, diğer yasal düzenlemeler veya anlaşmalarla faizin tahakkuku için daha kısa bir süre belirlenmediği sürece, bu fonların tutarının alacaklıya ödendiği gün tahsil edilir.

Parasal bir yükümlülüğün yerine getirilmemesi durumunda faizin hesaplanması için kredi faiz hesaplayıcısı http://upjobs.ru/395gk-calculator/

KDV'yi hariç tutmak yanlış olduğundan KDV dahil hesap makinesini kullanın. Zaten bu konuyu çok düşünmüşler, tartışmışlar, Yargıtay'dan kararlar vermişler ama yine de parasal bir yükümlülüğün yerine getirilmemesi nedeniyle borç tutarının hesaplanmasının KDV ile özel olarak hesaplanması gerektiğine karar vermişler.

Kredi kullanımına ilişkin faiz hesaplamasına rakamlarla bakalım:

Örneğin, kredi tutarı yıllık% 8,25 oranında 300.000 (üç yüz bin) ruble.

Bunu yapmak için önce ruble cinsinden% 1'in ne kadar olduğunu hesaplıyoruz ve ardından hepsini 8,25 ile çarpıyoruz.

300.000 rubleyi %100'e bölersek %1 = 3.000 ruble elde ederiz.

Şimdi %8,25 * 3000 ruble = 24750 ruble.

Yani 300.000 rublenin %8,25'i 24.750 rubledir.

Böylece, böyle bir kredi ve bu kadar faizle, krediyi yıllık kullanmak için borçludan toplam borç tutarına +24.750 ruble talep edebiliriz.

24.750 rubleyi 12 aya bölersek, bir aylık faizin 2.062,5 ruble olduğunu görüyoruz.

Kredi kullanımına ilişkin faiz birikimi ve mahkemeye gitme süresi.

İlgi zamanla artma eğilimindedir. Bu nedenle bu akılda tutulmalıdır. Ancak unutulmamalıdır ki, borcun geri ödenmemesinden üç yıl sonra, bu tür durumlarda zaman aşımı süresi 3 yıl olduğundan, alacaklının mahkemeye giderek borcunu tahsil etme hakkını kaybeder.

Makbuzun faiz sağlamadığı, yani makbuza göre borçlunun parayı kredinin tüm süresi boyunca ücretsiz kullandığı görülür. Aynı zamanda borcun geri ödeme süresi de geçmiştir ve borçlu parayı iade etmemektedir. Bu durumda faizi yukarıda anlattığım her şeyi hesaba katarak hesaplamak mümkün ama bir örnekle açıklayacağım:

Örnek.

10 Temmuz 2011'de Savelyev, Bort'tan faizsiz 300.000 ruble borç aldı. 10 Temmuz 2012 tarihinde borcunu ödemeyi taahhüt etti.
10 Temmuz 2012 geldi ama Savelyev parayı iade etmedi.
Zaten 15 Mayıs 2013'tü, Savelyev parayı asla getirmedi ve Bort, Savelyev'den borcunu "tamamen" tahsil etmeye karar verdi.
Fon kullanımına olan faizi hesaplıyoruz:
Fiş faiz sağlamadığı için %8,25 hesaplıyoruz.
300.000 rublenin %8,25'inin yılda 24.750 ruble, ayda 2.062,5 ruble veya günde 68,75 ruble olduğunu anlıyoruz.
10 Temmuz 2011'den 15 Mayıs 2013'e kadar 2 yıl 9 ay 15 gün geçti.
10 Temmuz 2011'den 15 Mayıs 2013'e kadar olan tüm kredi dönemi boyunca Savelyev, krediyi kullanmak için Bort'a 69.093,75 ruble borçludur.

Ama hâlâ borcunu ödeyemiyor! Yani parasal bir yükümlülüğü yerine getirememiştir. Parasal bir yükümlülüğün yerine getirilmemesi durumunda faizi hesaplıyoruz:

Makbuz ayrıca vadesi geçmiş kredilere olan faizi de sağlamaz. Bu nedenle tekrar %8,25'ten başlıyoruz.
300.000 rublenin %8,25'inin yılda 24.750 ruble, ayda 2.062,5 ruble veya günde 68,75 ruble olduğunu hatırlıyoruz.
10 Temmuz 2012'den 15 Mayıs 2013'e kadar vadesi geçmiş kredi – 1 yıl, 9 ay ve 15 gün = 44.343,75 ruble.

Maddenin eş zamanlı uygulanması. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 809'u ve Sanat. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 395'i.

Makbuz veya kredi sözleşmesi fon kullanımı için faiz sağlıyor ancak parasal bir yükümlülüğün yerine getirilmemesi için faiz sağlamıyorsa, buna göre hesaplıyoruz: kredinin makbuzda (sözleşme) belirtilen faizde kullanılması için ve parasal bir yükümlülüğün yerine getirilmemesi durumunda - şu anda kredi tutarının %8,25'i tutarında olan genel yeniden finansman oranı üzerinden.

Avukatlar arasında, faiz hesaplanırken ve borç tutarı tahsil edilirken, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 395. Maddesi ve 809. Maddesinin aynı anda kullanılmasının geçerli olmadığı, çünkü bu, bir ihlal için çift sorumluluğa izin verdiği yönünde bir görüş vardır. (borç geri ödemesinde gecikme). Ancak gerçekte, Sanat kapsamında öngörülen faiz. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 809'u (para kullanımı için) özellikle para kullanımı için tahakkuk ettirilir ve borcun geri ödendiği ana kadar hesaplanır (ve kredinin geri ödenmesi gerektiği ana kadar değil), ve Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 395. Maddesi uyarınca öngörülen faiz, borcun geri ödenmesi için son tarihin ihlali içindir. Sonuçta, para iade edilene kadar, kullanımı için ödeme yapmanız gerekir (yasanın düzenleyici bir yükümlülüğü). Borcun geç ödenmesi durumunda ise ayrı bir ek yaptırım (yasanın koruyucu görevi) öngörülmektedir.

Emin olabilirsiniz.

Yukarıdaki paragrafın amacı sizi mahkemelerin ve çoğu zaman yanlışlıkla yasanın bu şekilde uygulanmasının çifte tehlike olarak değerlendirdiği diğer kişilerin yanlış anlamalarından korumaktır. Mevcut kötü uygulama, kredi sözleşmesi üzerinden faiz tahsil etmek için mahkemeye giden davacıların vasıflarının düşük olması ve kanunu yanlış yorumlamasından kaynaklanmaktadır. Hukuk pratiğimde, haklı olduğuma dair kesin bir inanç, bakış açımın yetkin bir şekilde kanıtlanmasıyla birleştiğinde olumlu bir sonuç verdi. Doğru, bunun için mahkeme kararına temyiz mahkemesine itiraz etmek gerekiyordu. Ama buna değdi.

Borçlunun uzun süredir hatalı olduğunu ve sabrınızı açıkça kötüye kullandığını düşünüyorsanız harekete geçmeye çalışın. Borçlunuzun borcunun ne kadar olduğunu hesaplayın ve ona bunu hatırlatın. Ona mahkemeye gitmeyi planladığınızı bildiren bir mektup yazın, genel olarak ona kendinizi hatırlatın ki unutmasın.

Devlet işleriyle bağlantılı olarak yeniden finansman oranı değişmiş olsa da, aksi takdirde borç tahsilat prosedürünün tamamı aynı kalır.

Sanırım burada duracağım ve planladığımdan çok daha fazlası ortaya çıktı. Umarım her şeyi açıkça anlatmışımdır.

1 Haziran 2015 tarihinde Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nda başkalarının fonlarının kullanımına ilişkin faiz hesaplama prosedürüne ilişkin değişiklikler yapıldığı bilinmektedir. Bu bağlamda, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 395. Maddesi uyarınca faiz hesaplaması birçok kişinin kafasını karıştırıyor, çünkü bu makalenin yeni baskısı, hesaplama kurallarını Merkezi oran üzerinden değil, belirli bir ortalama oranda belirliyor. Rusya Federasyonu Bankası. Kanunun geçmişe etkili olmaması nedeniyle 06/01/2015 tarihinden önce ortaya çıkan hukuki ilişkilerde eski kuralların uygulanması gerektiğini belirtmek gerekir. Faizi (cezalar, cezalar) hem eski hem de yeni kurallara göre hesaplamak için, Art. Yukarıda sunulan Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 395'i.

Değişiklikler yürürlüğe girmeden önce, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın yeniden finansman oranına göre Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 395'i uyarınca hesaplamalar yapılıyordu. Bir yandan, 14 Eylül 2012'den itibaren yeniden finansman oranı %8,25 olduğundan ve birlikte çalışmak uygun olduğundan, bu durum tüm avukatlar için uygundur. Öte yandan, borç verenin kayıtlı olduğu yere bağlı ortalama banka faiz oranlarının yeni versiyonunda ortaya çıkması bir takım önkoşulları içeriyordu.

İlk olarak, Sanatın 1. maddesinin eski versiyonunda. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 395'i, faiz miktarının, parasal yükümlülüğün yerine getirildiği gün alacaklının bulunduğu yerde mevcut olan banka faiz oranı ile belirlendiğini belirtmiştir. Ancak, Rusya Federasyonu Yüksek Mahkemesi Genel Kurulu ve Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi Genel Kurulu'nun 8 Ekim 1998 tarih ve 13/14 sayılı Kararları, yerel banka faiz oranını Merkez'in yeniden finansman oranına eşitledi. On yedi yıldır Rusya Federasyonu Bankası.

İkinci olarak, belirli bir federal bölgede gecikme anında mevcut olan dokuz faiz oranından yalnızca birine yapılan atıf mantıksız değildir, çünkü yasa koyucu, alacaklının yasa dışı olarak alıkonulan fonları tam olarak bankaya yatırabileceği gerçeğinden hareket etmektedir. nüfus noktasında bu yüzde.

Üçüncüsü, bu yenilikle yasa koyucunun, bir anlaşma yapma aşamasında bile tarafları başkalarının fonlarının kullanımına ilişkin faiz miktarını müzakere etmeye teşvik etmek istemesi mümkündür. Aslında, ödemede gecikme olması durumunda, sözleşmede önceden belirlenen tek bir oranda hesaplamalar yapmak, ayrı bir federal bölgede ayrı bir zaman diliminde oranın ne olduğuna bakmaktan çok daha kolaydır.

Örneğin, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 395. maddesi kapsamındaki faizi eski kurallara göre hesaplamaya çalışalım. Solntse LLC'nin tedarikçi, Moroz LLC'nin ise alıcı olarak hareket ettiği seramik karoların tedarikine yönelik bir sözleşme olduğunu düşünelim. Aynı zamanda Solntse LLC, sözleşme kapsamındaki yükümlülüklerini yerine getirerek uygun kalitede ve sözleşmede belirlenen süre içinde fayans teslim etti ve Moroz LLC malları kabul etti ancak parasını ödemedi. Diyelim ki tedarik edilen karoların maliyeti 100.000 ruble ve ödemedeki gecikme 10 Nisan 2015'ten 24 Mayıs 2015'e kadar sürdü. Aynı zamanda taraflar, sözleşmede başkalarının fonlarının kullanımına yönelik yaptırımlar öngörmedi. kendisi.

Yukarıdakilere dayanarak aşağıdaki hesaplamaları yapıyoruz:

100.000 ovmak. / 360 gün * 45 gün * %8,25 = 1.031 ovma. 25 kopek

Böylece Solntse LLC, Moroz LLC'den 1.031 ruble tutarında cezayı geri alabilir. 25 kopek

Yeni kurallara göre Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 395. Maddesi kapsamındaki faiz, bireylerin mevduatına ilişkin ortalama banka faiz oranları esas alınarak hesaplanmaktadır. Bu oranlar Rusya Merkez Bankası tarafından yayınlanmaktadır.

Bu linke tıkladığımızda ortalama fiyatlarda son değişikliğin 19 Şubat 2016 tarihinde yapıldığını görüyoruz. Örnek olarak tedarik sözleşmesine tekrar bakalım. Solntse LLC'nin yeni bir sözleşme kapsamında Moroz LLC'ye zamanında macun tedarik ettiğini varsayalım. Macun maliyeti 50.000 ruble idi ve Moroz LLC'nin ödeme gecikmesi 09/05/2015 ile 10/04/2015 tarihleri ​​arasında sürdü. Ayrıca, anlaşmanın tarafları Solntse LLC'nin farklı federal bölgelerinde kayıtlıydı. Moskova, yani Merkezi Federal Bölge'de ve Yekaterinburg'da, yani Ural Federal Bölgesi'nde Moroz LLC. Yukarıdakilere dayanarak hesaplama iki oranda yapılmalıdır: %10,51 ve %9,91, çünkü her ikisi de gecikme döneminde Merkezi Federal Bölge'de yürürlükteydi.

Aşağıdaki hesaplamaları yapıyoruz:

50.000 ovmak. / 360 gün * 10 gün * %10,51 = 145 ovma. 97 kopek

50.000 ovmak. / 360 gün * 20 gün * %9,91 = 275 ovma. 28 kopek

145 ovmak. 97 kopek + 275 ovmak. 28 kopek = 421 ovmak. 25 kopek

Bu nedenle Moroz LLC'nin Solntse LLC'ye 421 ruble tutarında ceza ödemesi gerekiyor. 25 kopek

Yeni 395 Medeni Kanun sayesinde hesaplamanın gerçekten de biraz daha karmaşık hale geldiğini görüyoruz. Ayrıca 395. maddenin yeni versiyonunda cezanın nihai miktarını da etkileyebilecek üç yeni hüküm yer aldı.

395'inci maddenin 4'üncü fıkrası, yukarıda da belirtildiği gibi, tarafların ceza miktarını sözleşmede belirlemelerini sağlamayı amaçlamaktadır. Ancak sözleşmede ceza miktarına ilişkin bir hükmün bulunması, alacaklının faizi kendi federal bölgesinin ortalama oranına göre hesaplamasını engellemez, çünkü her iki hesaplama da mahkeme tarafından doğru olarak kabul edilecektir.

395. maddenin 5. fıkrasında faize faiz tahakkuk ettirilemeyeceği belirtilmektedir. Ancak ihlallerin alıcı tarafından değil de tedarikçi tarafından yapılması halinde, sözleşmede hem para cezası hem de ceza olarak sorumluluğun önceden öngörülmesi mümkündür. Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi Plenumunun 22 Aralık 2011 tarih ve 81 sayılı Kararının 6. paragrafı, borçluya bir ihlal için para cezası ve cezaların birleşimi şeklinde bir ceza uygulanması durumunda, borçlunun cezada indirim talep etme hakkı vardır. Ancak hiç kimse tarafların sözleşmede uygunsuz teslimat sorumluluğunu iki farklı ihlal olarak resmileştirmesini engellemiyor. Örneğin, sözleşmede, mal hacminin eksik teslimi için sabit para cezası şeklinde bir yaptırım öngörülüyor (20 torba macun değil, sadece 10 torba macun teslim etmeleri durumunda), ihlal için bir ceza öngörülüyor son teslim tarihleriyle ilgili (macunun söz verilenden bir ay sonra teslim edilmesi durumunda).

395'inci maddenin 6'ncı fıkrası, başkalarının fonlarının kullanılması karşılığında ödenecek faiz miktarının, ortalama oranla belirlenen miktardan az olmamak üzere azaltılabileceğini öngörmektedir. Özünde bu uyumdur, yani fonları borçlu tarafından kullanılan kişinin tazminat alma hakkı vardır, ancak bu kişinin artık haksız menfaatlere güvenme hakkı yoktur.

Öyle görünüyor ki, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 395. maddesi uyarınca adli uygulamaların birikmesiyle, başkalarının fonlarının kullanımına ilişkin faiz hesaplamaları artık hiç kimse için zorluk yaratmayacak ve genç avukatlar bu tür hesaplamaların garip olduğunu düşünecekler. bir zamanlar birkaç yıldır aynı hızda yapıldı.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu Madde 395. Parasal bir yükümlülüğün yerine getirilmemesi sorumluluğu

1. Başkasının fonlarının hukuka aykırı olarak tutulması, iadesinin kaçırılması, ödemesinde başka bir gecikme veya haksız makbuz veya başka bir kişi hesabına tasarruf yapılması sonucunda kullanılması durumunda, bu fonların miktarına faiz ödenmesi gerekmektedir. . Faiz miktarı, alacaklının ikamet ettiği yerde bulunan veya alacaklı tüzel kişi ise bulunduğu yerde, Rusya Bankası tarafından yayınlanan ve ilgili bölgede mevcut olan bireylerin mevduatlarına ilişkin ortalama banka faiz oranları ile belirlenir. dönemler. Bu kurallar, yasa veya anlaşmayla farklı bir faiz oranı belirlenmediği sürece geçerlidir.

2. Alacaklının fonlarının hukuka aykırı kullanımı nedeniyle uğradığı zararlar, bu maddenin 1. fıkrası uyarınca kendisine ödenmesi gereken faiz tutarını aşarsa, borçludan aşan miktardaki zararlar için tazminat talep etme hakkına sahiptir. bu miktar.

3. Başkasının fonlarının kullanımına ilişkin faiz, kanun, diğer yasal düzenlemeler veya anlaşmalarla faizin tahakkuk ettirilmesi için daha kısa bir süre belirlenmediği sürece, bu fonların tutarının alacaklıya ödendiği gün tahsil edilir.

4. Tarafların anlaşması, parasal bir yükümlülüğün yerine getirilmemesi veya uygunsuz şekilde yerine getirilmesi nedeniyle bir ceza öngörüyorsa, bu maddede öngörülen faiz, yasa veya anlaşmada aksi belirtilmedikçe tahsile tabi değildir.

5. Kanunda aksi belirtilmedikçe faiz üzerinden faiz (bileşik faiz) hesaplanmasına izin verilmez. Tarafların ticari faaliyetleri sırasında yerine getirdiği yükümlülükler için, yasa veya anlaşmada aksi öngörülmediği sürece bileşik faiz kullanımına izin verilmez.

6. Ödenecek faiz miktarı, yükümlülüğün ihlalinin sonuçlarıyla açıkça orantısız ise, mahkeme, borçlunun talebi üzerine, sözleşmede öngörülen faizi azaltma hakkına sahiptir, ancak bu tutardan az olmamak üzere bu maddenin 1 inci fıkrasında belirtilen orana göre belirlenen miktar.

Bu yazıda, Rusya Medeni Kanunu'nda sunulduğu şekliyle, bir borç yükümlülüğünün zamansız yerine getirilmesinin sonuçlarından bahsedeceğiz. Ayrıca başkasının parasını kullanmanın faizini nasıl hesaplayacağınızı da detaylı olarak anlatacağız.

Kanun mektubu

İhtiyacımız olan tüm bilgiler Sanatta yer almaktadır. 395. Başkalarının fonlarının kullanımından doğan faiz hakkında Medeni Kanun'un ne söylediğini düşünelim:

• Bir kimsenin, başkasının parasını kanuna aykırı olarak alıkoyması, borç verene geri ödemekten kaçınması veya borcunu ödemede gecikmesi halinde, ayrıca, ödenmesi için zorunlu olan kredi tutarı üzerinden ayrıca faiz tahakkuk ettirilir. Büyüklüğü, cari dönem için geçerli Merkez Bankası faiz oranına göre belirlenmektedir (%5'ten %17'ye). Alacaklı ile alacaklı arasındaki anlaşma, başkalarının fonlarının kullanımına ilişkin farklı bir faiz miktarını öngörmüyorsa, belirtilen kurallar geçerlidir.
• Borcun kendisine zamansız olarak iade edilmesi nedeniyle borç verenin uğradığı zarar, önceki paragrafta belirtilen faiz tutarından fazlaysa, borçludan zararlarının tamamının geri ödenmesini talep etme hakkına sahiptir.
• Borç anlaşmasında veya diğer yasal düzenlemelerde farklı bir süre öngörülmediği sürece, başkasının parasının kullanılmasına ilişkin olarak, tutarın tamamının alacaklıya iade edildiği gün dahil olmak üzere faiz tahakkuk ettirilir.
• Borç veren ile borçlu arasındaki sözleşmede, bu sözleşmenin gereği gibi yapılmaması veya tamamen dikkate alınmaması nedeniyle bir ceza öngörülüyorsa, birinci fıkradaki faiz borçludan alınmaz. Sözleşme belgesinde bu duruma özel olarak başka bir koşul bulunmadığı göz önüne alındığında.
• Başkalarının fonlarının kullanımı için bileşik faiz tahakkuk ettirilmesine (faiz üzerine faiz eklenmesi), bu gerçek ilk olarak bir anlaşma veya başka bir yasama işlemiyle ortaya konulmadıkça bu maddede izin verilmemektedir.
• Tahakkuk eden faiz tutarı, borç yükümlülüğünün ihlalinin ciddiyetine açıkça uymuyorsa, mahkeme borçlunun talebi üzerine bunu daha makul sınırlara düşürebilir. Bununla birlikte, bu durumda bile, başkalarının fonlarının kullanımına ilişkin faiz, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'ndan alınan krediler için sabit bir oranda belirlenen, ilk paragrafta belirtilenlerden daha düşük olmamalıdır.

Şimdi böyle bir para cezasını ve bunun için gerekli bilgileri hesaplamaya geçelim.

Başkalarının fonlarının kullanımına ilişkin faizin hesaplanması

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun sesli maddesinin hükümlerini gerçek durumda kullanabilmek için aşağıdaki hususların belirlenmesi gerekmektedir:

• faiz hesaplamasının başlangıcı;
• faiz tahakkukunun tamamlanma tarihi;
• faiz oranı;
• hesaplama prosedürü.

Her noktaya ayrıntılı olarak bakalım.

Ceza tahakkukunun başlaması

Sanat. Medeni Kanunun 191'i, başkalarının fonlarının kullanımına ilişkin faiz tahakkukunun, anlaşmaya göre kredinin geri ödenmesi gereken tarihten sonraki gün başlaması gerektiğini öngörmektedir.

Buna belirli bir örnekle bakarsak: Ivanov A.B. Senet uyarınca 5 Ağustos 2017 tarihinde S.S. Smirnov'a belirli bir meblağı iade etmek zorunda kalmıştı. Ancak borçlu bu yükümlülüğünü yerine getirmemişti. Dolayısıyla Smirnov S.S. 6 Ağustos 2017 tarihinden itibaren başkalarının fonlarının kullanımına ilişkin faiz talep etme hakkına sahiptir.

Faiz hesaplamasının tamamlanması

Rusya Federasyonu Yüksek Mahkemeleri Genel Kurul Kararının (SC ve Tahkim) 13/14 sayılı Kararının ikinci paragrafı, bir kredinin geç geri ödenmesine ilişkin faizin belirli bir tarihe kadar - borçlunun borcunu tamamen ödediği tarihe kadar tahakkuk ettirildiğini beyan eder. borcunu ödedi. Sözleşme veya başka bir yasal düzenleme farklı bir son tarih belirlemediği sürece.

Örneğimizi değerlendirmeye devam edersek, Ivanov A.B. krediyi Smirnov S.S.'ye iade etti. 2 Eylül 2017. Dolayısıyla alacaklı, borçlusundan 6 Ağustos - 2 Eylül 2017 tarihleri ​​dahil olmak üzere faiz talep etme hakkına sahiptir.

Faiz oranı

Madde 395 (madde 1), cezanın miktarını - başkalarının fonlarının kullanımına ilişkin faizi - özellikle belirler. Bu, Rusya Merkez Bankası'nın borcun fiilen geri ödendiği günkü oranına karşılık geliyor. Bu durumda borçlunun (gerçek kişi) veya borçlunun (tüzel kişi) ikamet ettiği bölge için belirlenen oran tescil edilir.

6/8 sayılı Yargıtay Genel Kurul Kararının 51. maddesi, Medeni Kanun'un 395. maddesinin 1. fıkrası okunurken ortaya çıkan bazı tutarsızlıkları gidermek amacıyla, tahakkuk eden faiz tutarının, şu anda Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından ticari bankacılık kuruluşları için kredi kaynaklarına ilişkin belirlenen mevcut yeniden finansman oranı. Büyüklüğünü öğrenmenin en kolay yolu Rusya Merkez Bankası'nın resmi web sitesindedir.

Örneğimize tekrar bakalım. Haziran 2017'den bu yana, Rusya Federasyonu Merkez Bankası kilit oranı yıllık %9 olarak belirledi. Sonuç olarak Ivanov A.B. bu tutarı dikkate alarak alacaklısına faiz ödeyecektir.

Geç ödemelerde faizin hesaplanması

Rusya Federasyonu Yüksek Mahkemeleri Genel Kurulu'nun 13/14 sayılı Kararı, Rusya Federasyonu Merkez Bankası oranındaki faiz dikkate alınırken varsayılan olarak yılda 360 gün ve 30 gün varsayıldığını öngörmektedir. bir ay içinde.

Bundan aşağıdaki uygun formülü çıkarabiliriz:

P = (SR x D x BH) / 36.000. Açıklama:

P - ödünç alınan tutarın geç iadesine ilişkin faiz tutarı.

SR - Merkez Bankası tarafından belirlenen yeniden finansman oranı.

D borç yükümlülüğünün büyüklüğüdür.

BH - borcun doğrudan alacaklıya tamamen geri ödendiği günler de dahil olmak üzere gecikme günlerinin sayısı.

Yılın 36.000 - 360 gününün çarpımı yüzde birlik payı gösteren bir göstergedir.

Pratik hesaplama örneği

Yazı boyunca sunulan örneğe yani Ivanov A.B.'nin ödediği tutara biraz açıklık getirelim. S.S. Smirnov'dan ödünç alınmıştır 100 bin ruble olsun. Artık formülde kullanacağımız tüm bilgilere sahibiz:

D = 100.000 ruble.

Bu sayıları hesaplama formülünde değiştiririz:

(9 x 100.000 x 28) / 36.000 = 700.

Buradan Ivanov A.B.'yi anlıyoruz. borcun Smirnov S.S.'ye geri ödenmesi sırasında. 28 günlük ödeme gecikmesi için alacaklıya toplam tutarın 100.700 ruble (100.000 + 700) ödenmesi gerekmektedir.

Bu yazımızda bir borç yükümlülüğünün geç ifasına ilişkin faiz hesaplamanın en kolay örneklerinden birine baktık. Bazı durumlarda, borcun kısmi geri ödenmesinin yanı sıra, sağlanan kredi için borç verene aylık ücret ödemeleri nedeniyle durum karmaşıklaşmaktadır. Bu tür hesaplamaları bağımsız olarak değil, internette bulunan çok sayıda çevrimiçi hesap makinesini kullanarak yapmak daha iyidir.

Kredi sözleşmesinde farklı bir şart öngörülmediği sürece, ödünç alınan tutarın geç sağlanması, sözleşmeye göre vadesi geçen her gün için başkasına ait paranın alıkonulması nedeniyle faiz tahakkuk ettirilmesiyle cezalandırılır. Bu cezanın, borç verene olan borç yükümlülüğü tamamen ödenene kadar tahakkuk edeceğini unutmayın.

Başkasının fonlarının hukuka aykırı olarak tutulması, iadesinin kaçırılması, ödemelerinde başka türlü gecikme yapılması veya başka bir kişinin hesabına haksız makbuz veya tasarruf yapılması sonucunda kullanılması durumunda, bu fonların tutarı üzerinden faiz ödemeye tabidir.

Maddesi hükümlerini uygulamak. Uygulamada Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 395'inin belirlenmesi gerekmektedir:

1. faizin tahakkuk etmeye başladığı an;
2. faiz tahakkukunun bitiş tarihi;
3. faiz oranı;
4. hesaplama prosedürü.

Başkalarının fonlarının kullanımına faiz tahakkuk etmeye başladığı an

Son teslim tarihlerinin hesaplanmasına ilişkin genel kurala göre, başkalarının fonlarının kullanımına ilişkin faiz tahakkuku, yükümlülüğün yerine getirilmesi gereken takvim tarihinden sonraki ertesi gün başlar (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 191. Maddesi).

Senet örneğine bakalım. Borçlu, Borç Veren'den bir miktar para aldı ve bunu 31 Mart'ta iade etmeyi taahhüt etti, ancak yükümlülüğünü yerine getirmedi. Makbuzda, kredi geri ödeme süresinin ihlali nedeniyle cezaların tahakkuk ettirilmesine ilişkin hükümler yer almamaktadır. Sonuç olarak, Borç Veren, 1 Nisan'dan itibaren, yani borçlunun borcunu geri ödemesi gereken takvim tarihinden sonraki gün başlayarak, Borçludan başkalarının fonlarının kullanımı için faiz talep etme hakkına sahiptir.

Başkasının parasının kullanımına ilişkin faiz tahakkukunun bitiş tarihi.

Rusya Federasyonu Yüksek Mahkemesi Genel Kurulu ve Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi'nin 8 Ekim 1998 N 13/14 tarihli Kararının 2. paragrafına göre Parasal yükümlülüğün fiilen yerine getirilmesine kadar faiz tahakkuk ettirilir Kanun veya anlaşma ile aksi belirtilmedikçe, ödeme prosedürü, ödeme şekli ve Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 316. maddesinin parasal yükümlülüğün yerine getirildiği yerdeki hükümleri esas alınarak belirlenir. partiler.

Örneğimize senet ile bakalım. Borçlu, Borç Veren'e olan borcunu 30 Nisan'da ödedi. Sonuç olarak, Borç Veren, 1 Nisan'dan 30 Nisan'a kadar olan dönemde tahakkuk eden faizi talep etme hakkına sahiptir.

Başkasının parasını kullanmanın faiz miktarı.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 395. maddesinin 1. fıkrasına göre, faiz miktarı, alacaklının ikamet ettiği yerde mevcut olan banka faiz oranı ve alacaklı tüzel kişi ise bulunduğu yerdeki banka faiz oranı ile belirlenir; parasal yükümlülüğün veya buna karşılık gelen kısmının yerine getirildiği gündeki banka faizinin indirim oranı.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu “banka faiz oranı” kavramının bir tanımını içermemektedir. Çok sayıda anlaşmazlığın çözümü için, Rusya Federasyonu Yüksek Mahkemesi Genel Kurulu ve Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi'nin 1 Temmuz 1996 N 6/8 tarihli Kararının 51. paragrafı “Birinci bölümün uygulanmasıyla ilgili bazı konular hakkında Rusya Federasyonu Medeni Kanunu”, ticari bankalara sağlanan kredi kaynakları için (yeniden finansman oranı) Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın tek tip iskonto oranı büyüklüğünde faiz ödenmesi gerektiğini belirlemektedir.

Şunu takip ediyor başkasının parasını kullanmanın faiz miktarı yeniden finansman oranına eşittir, yükümlülüğün yerine getirildiği tarihte geçerlidir. Yeniden finansman oranının büyüklüğü ve değişim geçmişine ilişkin bilgiler Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın web sitesinde bulunabilir.

Bir alacaklı, bir borcun tahsili için mahkemede talepte bulunduğunda, talebin yapıldığı veya kararın verildiği günkü yeniden finansman oranına göre faiz tahakkuk ettirilebilir.

Borç veren için en iyi seçenek, iddianın mahkemeye sunulduğu andaki yeniden finansman oranına dayalı olarak başkasının parasının kullanımına ilişkin faizi hesaplamak olacaktır.

Başkalarının fonlarının kullanımına ilişkin faiz hesaplama prosedürü.

Rusya Federasyonu Yüksek Mahkemesi Plenumunun ve Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesinin 8 Ekim 1998 N 13/14 tarihli Kararı hükümlerine göre, Merkezin yeniden finansman oranında ödenecek yıllık faiz hesaplanırken Rusya Federasyonu Bankası, bir yıldaki (ay) gün sayısını sırasıyla 360 ve 30 güne eşit olarak almaktadır.

Bu hüküm dikkate alındığında, başkalarının fonlarının kullanımına ilişkin faiz hesaplama formülü aşağıdaki gibi olacaktır:

SP = (SRCBRF x SD x CD) / 36.000, Nerede

Ortak girişim – İLEümmet P başkalarının fonlarının kullanım yüzdeleri;

SRCBRF – İLE tavka R finansman C merkezi B anka R Rusça F federasyonlar;

SD – İLEümmet D olga;

KD – İLE miktar D borcun doğduğu andan itibaren;

36 000 - Yılın 360 gününün yüzde birlik payı hesaplamak için gerekli gösterge ile çarpılmasıyla elde edilir.